Sprawozdanie Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej IZOBLOK
za okres od 1 maja 2022 do 31 grudnia 2023 roku
Chorzów, 30 kwiecień 2024 r.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
2
Spis treści
1. Opis działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK ............................................................................................................ 4
1.1. Informacje ogólne o jednostce dominującej ............................................................................................................. 4
1.2. Opis działalności Grupy IZOBLOK ........................................................................................................................... 4
1.3. Struktura Grupy IZOBLOK i powiązania organizacyjne ............................................................................................ 4
2. Informacje o akcjach spółki IZOBLOK S.A. .................................................................................................................. 4
2.1. Struktura akcjonariatu IZOBLOK S.A. ...................................................................................................................... 5
2.2. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) emitenta oraz akcji i udziałów
odpowiednio w podmiotach powiązanych emitenta , będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta,
oddzielnie dla każdej osoby. .................................................................................................................................................. 5
2.3. Zarząd i Rada Nadzorcza jednostki dominującej ..................................................................................................... 5
3. Podsumowanie skonsolidowanych wyników finansowych ............................................................................................ 6
3.1. Informacje dotyczące zagadnień pracowniczych i środowiska naturalnego ........................................................... 13
3.2. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju ............................................................................................ 15
3.3. Nabycie udziałów własnych .................................................................................................................................... 16
3.4. Oddziały Spółki ...................................................................................................................................................... 16
3.5. Informacje o instrumentach finansowych ............................................................................................................... 16
3.6. w przypadku emitenta, który spełnia kryteria określone w art. 49b ust. 1 ustawy o rachunkowości – stanowiące
wyodrębnioną część tego sprawozdania oświadczenie na temat informacji niefinansowych sporządzone zgodnie z art. 49b
ust. 2-8 ustawy o rachunkowości......................................................................................................................................... 16
4. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Grupy ........................................... 16
5. Informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej
realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności emitenta co najmniej w najbliższym
roku obrotowym ................................................................................................................................................................... 16
6. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Grupa jest na nie narażona ................ 17
7. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ...................................................................................................... 20
7.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent, oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest
publicznie dostępny ............................................................................................................................................................. 20
7.2. Informacja o odstąpieniu przez emitenta od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego oraz wyjaśnienie
przyczyn odstąpienia ........................................................................................................................................................... 20
8. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych ............ 20
9. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby
posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających
i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu, ................................................................ 20
10. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z
opisem tych uprawnień, ....................................................................................................................................................... 21
11. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania
prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa
głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są
oddzielone od posiadania papierów wartościowych ............................................................................................................ 21
12. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta
21
13. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności
prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji .......................................................................................................... 22
14. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta .......................................................................................... 23
15. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich
wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został
uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa .......................................................... 23
16. Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów, wraz ze
wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego ............. 24
17. Informacje o Komitecie Audytu ............................................................................................................................... 26
19. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym
oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży emitenta ogółem, a
także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym ................................................................................................. 27
20. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach
zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i
dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży
ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z
emitentem ........................................................................................................................................................................... 28
21. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi umowach
zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji ...................... 33
22. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego
głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i
prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis
metod ich finansowania ....................................................................................................................................................... 34
23. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na
innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji - obowiązek
uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w sprawozdaniu finansowym .................... 35
24. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i
pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności ...... 35
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
3
25. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek
udzielonych podmiotom powiązanym emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej,
waluty i terminu wymagalności ............................................................................................................................................ 35
26. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym
uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych podmiotom powiązanym emitenta ....................................................... 36
27. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez emitenta
wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności ............................................................................... 36
28. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi
prognozami wyników na dany rok ....................................................................................................................................... 36
29. Ocenę, wraz z jej uzasadnieniem, dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem
zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent
podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom ............................................................................... 36
30. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości
posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności ............................. 37
31. Ocenę czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem
stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik ................................................................... 37
32. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową ................ 37
33. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku
ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie
następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie ................................................................................................... 37
34. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych
opartych na kapitale Spółki, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach
subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych,
odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących, bez względu na to, czy odpowiednio były one zaliczane w
koszty, czy też wynikały z podziału zysku ........................................................................................................................... 37
35. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych
osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych
w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu. ............................................... 38
36. W przypadku spółek kapitałowych - określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów)
emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących emitenta (dla każdej osoby oddzielnie) ....................................................................................................... 38
37. Informacje o znanych emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy .. 38
38. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ............................................................................ 38
39. Informacje o umowie z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych ....................................... 39
39.1. data zawarcia przez emitenta umowy z firmą audytorską o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania
finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresu, na jaki została zawarta ta umowa .............. 39
39.2. czy emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej, a jeżeli tak, to w jakim okresie i jaki był zakres tych
usług 39
39.3. organ który dokonał wyboru firmy audytorskiej .................................................................................................. 39
39.4. wynagrodzenia firmy audytorskiej wypłaconego lub należnego za rok obrotowy i poprzedni rok obrotowy,
odrębnie za badanie rocznego sprawozdania finansowego, inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania
finansowego, usługi doradztwa podatkowego i pozostałe usługi ......................................................................................... 39
40. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej ........................................................................................................................................ 39
41. Zdarzenia po dacie bilansu .................................................................................................................................... 40
42. Oświadczenia Zarządu ........................................................................................................................................... 41
42.1. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy IZOBLOK za rok finansowy zakończony 30 kwietnia 2022 r. ........................ 41
42.2. Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru firmy audytorskiej badającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Grupy IZOBLOK za okres roku finansowego zakończonego 30 kwietnia 2022 roku. .......................................................... 41
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
4
1. Opis działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK
1.1. Informacje ogólne o jednostce dominującej
Nazwa Jednostki sprawozdawczej lub inne dane identyfikacyjne: IZOBLOK S.A.
Forma prawna jednostki: spółka akcyjna
Państwo rejestracji: Polska
Siedziba jednostki: 41-503 Chorzów, ul. Legnicka 15
Adres zarejestrowanego biura jednostki: 41-503 Chorzów, ul. Legnicka 15
Adres internetowy: www.izoblok.pl
Opis charakteru oraz podstawowego zakresu działalności: produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych (PKD
28.29 Z)
Podstawowe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej: Polska
Nazwa jednostki dominującej: BEWI Poland sp. z o.o.
Nazwa jednostki dominującej najwyższego szczebla grupy: Bekken Invest AS
Jednostką kontrolującą jest Bekken Invest AS, przez spółkę Bewi Invest AS, która jest większościowym akcjonariuszem
BEWI ASA. Właścicielami Bekken Invest AS są członkowie rodziny Bekken, przy czym żaden z członków rodziny nie
sprawuje samodzielnej kontroli nad Bekken Invest AS.
Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Katowicach – Sąd Rejonowy w Katowicach, Wydział VIII Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego numer KRS 0000388347
Czas trwania jednostki: nieograniczony
Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01.05.2022 r.– 31.12.2023 r.
Grupa Kapitałowa IZOBLOK („Grupa”, „Grupa IZOBLOK”) składa się z jednostki dominującej IZOBLOK S.A. („Spółka”,
„Spółka dominująca”, „Jednostka dominująca”, „Emitent”) i spółki zależnej IZOBLOK GmbH.
1.2. Opis działalności Grupy IZOBLOK
Grupa Kapitałowa IZOBLOK („Grupa”) jest wiodącym w Europie producentem kształtek technicznych z tworzywa EPP
(polipropylen spieniony) głównie dla przemysłu motoryzacyjnego.
Zakłady produkcyjne zlokalizowane są w Chorzowie i Ohrdrufie (Niemcy) posiadają łączną powierzchnię magazynowo-
produkcyjną na poziomie 36 tys. m².
1.3. Struktura Grupy IZOBLOK i powiązania organizacyjne
Poniżej przedstawiono zależności kapitałowe pomiędzy IZOBLOK S.A. a spółkami zależnymi:
Nazwa i podstawowe dane formalno-
prawne:
Wysokość kapitału
zakładowego:
Udział IZOBLOK S.A. w
kapitale
Przedmiot działalności
IZOBLOK GmbH
Herrenhöfer Landstraße 6
99885 Ohrdruf, Niemcy
50 000 EURO
100%
Produkcja i sprzedaż kształtek
technicznych z EPP
Struktura Grupy Kapitałowej IZOBLOK wg stanu na dzień 31.12.2023 r. i wg stanu na dzień publikacji raportu.
2. Informacje o akcjach spółki IZOBLOK S.A.
Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 12.670.000,00 zł. i dzieli się na 1.267.000 akcji
Seria akcji
Ilość akcji
Rodzaj akcji
Akcje serii A
422.650
Akcje imienne uprzywilejowane co do głosu
Akcje serii B
406.050
Akcje zwykłe na okaziciela
IZOBLOK S.A.
IZOBLOK GmbH
(100%)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
5
Akcje serii C
171.300
Akcje zwykłe na okaziciela
Akcje serii D
267.000
Akcje zwykłe na okaziciela
2.1. Struktura akcjonariatu IZOBLOK S.A.
Dane dotyczące znaczących akcjonariuszy przedstawiono poniżej na podstawie informacji otrzymywanych przez Jednostkę
dominującą w trybie art. 69 ust. 1 ustawy o ofercie publicznej.
Według najlepszej wiedzy Grupy na dzień 31.12.2023 r. poniższe podmioty posiadają co najmniej 5% liczby głosów na
WZA.
Struktura akcjonariatu na dzień 31.12.2023
Akcjonariusz
Liczba akcji
% w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
na WZA
% głosów na
WZA
BEWI Poland sp. z o.o. (dawniej Logine sp. z o.o.)
814 389
64,28%
1 237 039
73,21%
OFE Nationale Nederlanden
160 307
12,65%
160 307
9,49%
Góralska Park sp. z o.o.
112 253
8,86%
112 253
6,64%
Razem akcjonariusze posiadający powyżej 5%
głosów na WZA:
1 086 949
85,79%
1 509 599
89,34%
Pozostali akcjonariusze
180 051
14,21%
180 051
10,66%
Łącznie:
1 267 000
100,0%
1 689 650
100,0%
Struktura akcjonariatu na dzień 30.04.2024 - dzień publikacji raportu
Akcjonariusz
Liczba akcji
% w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
na WZA
% głosów na
WZA
BEWI Poland sp. z o.o. (dawniej Logine sp. z o.o.)
814 389
64,28%
1 237 039
73,21%
OFE Nationale Nederlanden
160 307
12,65%
160 307
9,49%
Góralska Park sp. z o.o.
112 253
8,86%
112 253
6,64%
Razem akcjonariusze posiadający powyżej 5%
głosów na WZA:
1 086 949
85,79%
1 509 599
89,34%
Pozostali akcjonariusze
180 051
14,21%
180 051
10,66%
Łącznie:
1 267 000
100,0%
1 689 650
100,0%
2.2. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) emitenta
oraz akcji i udziałów odpowiednio w podmiotach powiązanych emitenta , będących w
posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta, oddzielnie dla każdej osoby.
Na dzień publikacji raportu spośród członków organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych akcje Spółki
posiadają:
▪ Rafał Olesiński pełniący funkcję Członka Rady Nadzorczej Spółki, który posiada 1.755 akcji zwykłych na okaziciela.
Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadają uprawnień do akcji Spółki.
Imię i nazwisko
Stan na 30.04.2022 r.
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na 31.12.2024 r.
Rafał Olesiński
1.755
-
-
1.755
2.3. Zarząd i Rada Nadzorcza jednostki dominującej
Na dzień 31.12.2023 r. oraz publikacji niniejszego raportu skład Zarządu IZOBLOK S.A. przedstawiał się następująco:
Przemysław Skrzydlak – Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza Spółki IZOBLOK S.A.
Według stanu na dzień 30 kwietnia 2022 roku oraz według stanu na dzień publikacji Raportu Rada Nadzorcza Spółki była
sześcioosobowa:
Rafał Olesiński
- Przewodniczący Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Bartłomiej Medaj
- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Jonas Siljeskär
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Marcin Chruszczyński
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Jakub Menc
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
6
Christian Bekken
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
W okresie 20 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2023 roku zachodziły następujące zmiany w składzie Rady
Nadzorczej Spółki:
W dniu 11 listopada 2022 r. Pani Marie Danielsson złożyła rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej –
informacja została opublikowana w raporcie bieżącym nr 42/2022 w dniu 11.11.2022r.
W dniu 11 listopada 2022 r. spółka BEWI POLAND sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie (dawniej LOGINE sp. z o.o.)
posiadająca w kapitale zakładowym Spółki 422.650 akcji imiennych uprzywilejowanych, serii A, działając na podstawie § 15
ust.3 statutu Spółki powołała do składu Rady Nadzorczej Spółki: Pana Christiana Bekkena. Więcej informacji zostało
opublikowane w raporcie bieżącym nr 43/2022 z dnia 11.11.2022r.
W dniu 02 grudnia 2022 r. Rada Nadzorcza IZOBLOK S.A. powołała na Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej Pana
Bartłomieja Medaj.
Skład Komitetu Audytu Spółki na dzień publikacji raportu
Marcin Chruszczyński
– Przewodniczący Komitetu Audytu IZOBLOK S.A.
Bartłomiej Medaj
– Członek Komitetu Audytu IZOBLOK S.A.
Jonas Siljeskär
– Członek Komitetu Audytu IZOBLOK S.A.
W okresie od 01 maja 2022 roku do dnia publikacji niniejszego raportu zachodziły następujące zmiany w składzie
Komitetu Audytu Spółki:
W dniu 11 listopada 2022 r. Pani Marie Danielsson złożyła rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej –
informacja została opublikowana w raporcie bieżącym nr 42/2022 w dniu 11.11.2022 r.
W dniu 02 grudnia 2022 r. Rada Nadzorcza IZOBLOK S.A. powołała na członka Komitetu Audytu pana Jonasa Siljeskär.
3. Podsumowanie skonsolidowanych wyników finansowych
Informacja o zmianie roku obrotowego
Do 30 kwietnia 2022 r. rokiem obrotowym jednostki dominującej jak i jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym był rok finansowy zaczynający się 01 maja i kończący się 30 kwietnia. W dniu 28 października 2021 roku Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy Jednostki Dominującej uchwałą nr 25 dokonało zmiany roku obrotowego i podatkowego, tak
że będzie on trwał 12 miesięcy rozpoczynających się 1 stycznia i kończących 31 grudnia roku kalendarzowego. W związku
z powyższą zmianą obecny rok obrotowy i podatkowy Grupy Kapitałowej ma charakter przejściowy, rozpoczął się w dniu 01
maja 2022 r., a skończy się z dniem 31 grudnia 2023 roku. Następnie, pierwszy rok obrotowy i podatkowy określony zgodnie
z uchwałą nr 25 będzie trwał od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku.
Sprawozdanie jednostkowe oraz skonsolidowane sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy.
Prezentowane poniżej dane obejmują okres 20 miesięcy od 01 maja 2022 do 31.12.2023 roku.
Tabela: Wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za rok 2022/2023 oraz rok
2021/2022 (w tys. zł.)
(wariant porównawczy)
okres zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego
okresu
Przychody z działalności operacyjnej
159 946
168,5%
Przychody ze sprzedaży produktów i usług
150 234
170,9%
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
9 711
132,3%
Koszty działalności operacyjnej
192 064
115,5%
Pozostałe przychody operacyjne
12 514
49,0%
Pozostałe koszty operacyjne
5 217
120,6%
Zysk na działalności operacyjnej
-24 821
x
% przychodów ze sprzedaży
-15,5%
x
Zysk operacyjny powiększony o amortyzację
(EBITDA)
-8 158
x
% przychodów ze sprzedaży
-5,1%
x
Przychody finansowe
0
x
Koszty finansowe
3 341
75,3%
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
7
(wariant porównawczy)
okres zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego
okresu
Zysk brutto
-28 162
x
Podatek dochodowy
-3 319
x
Zysk netto
-24 844
x
% przychodów ze sprzedaży
-15,5%
x
Przychody i koszty
Tabela: Struktura rzeczowa skonsolidowanych przychodów z działalności operacyjnej za rok 2022/2023 oraz
2021/2022 (w tys. zł).
okres zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego
okresu
Przychody ze sprzedaży produktów i usług, w tym:
150 234
169,5%
rynek automotive
139 671
167,0%
rynek packaging
5 891
314,8%
sprzedaż produktów- narzędziownia
3 822
65,8%
sprzedaż usług
319
14,1%
sprzedaż produktów - pozostałe
530
65,7%
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym:
9 711
153,1%
sprzedaż form
9 466
154,0%
sprzedaż towarów pozostałych
150
222,4%
sprzedaż materiałów - opakowań
95
-41,9%
Wykres - Skonsolidowane przychody z działalności operacyjnej za rok 2022/2023 oraz 2021/2022 (w tys. zł).
Skonsolidowane przychody z działalności operacyjnej w roku 2022/2023 wyniosły 429 478 tys. zł. i zwiększyły się o 168,5%
w stosunku do okresu 12 miesięcy roku poprzedniego.
Grupa uzyskuje przychody ze sprzedaży form. Wytwarzanie form zlecene jest przez Grupę podmiotom zewnętrznym jak i
własnej narzędziowni. Przychody produktów z własnej narzędziowni w roku 2022/2023 po wyłączeniu przychodów ze
sprzedaży na rzecz jednostki powiązanej wyniosły 6 337 tys. zł.
Tabela: Skonsolidowane koszty działalności operacyjnej za rok 2022/2023 oraz 2021/2022 (w tys. zł).
429 478 zł
159 946 zł
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
2022/2023 2020/2021
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
8
okres zakończony
31.12.2023
okres zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego
okresu
Koszty działalności operacyjnej
413 891
192 064
115,5%
Zmiana stanu produktów
-7 570
-3 548
x
Koszt wytworzenia produktów (usług) na własne potrzeby
-3 513
-1 431
x
Amortyzacja
18 644
16 663
11,9%
Zużycie materiałów i energii
219 958
94 095
133,8%
Usługi obce
54 154
20 729
161,3%
Podatki i opłaty
2 195
1 215
80,6%
Wynagrodzenia
95 942
48 775
96,7%
Ubezpieczenia społeczne
7 669
3 692
107,7%
Pozostałe świadczenia pracownicze
1 588
999
59,1%
Pozostałe koszty rodzajowe
7 613
3 631
109,7%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
17 210
7 245
137,5%
Skonsolidowane koszty działalności operacyjnej w roku 2022/2023 wyniosły 413 891 tys. zł. natomiast w 2021/2022 wyniosły
192 064 tys. zł czyli zwiększyły się o 115,5%.
Tabela: Skonsolidowane pozostałe koszty i przychody operacyjne za rok 2022/2023 oraz 2021/2022 (w tys. zł).
okres zakończony
31.12.2023
okres zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego
okresu
Pozostałe przychody operacyjne
18 648
12 514
49,0%
sprzedaż środków trwałych
105
0
x
dotacje
3 267
8 045
-76,5%
rozwiązanie rezerw
0
276
x
pozostałe
15 276
4 194
297,2%
Pozostałe koszty operacyjne
11 511
5 217
120,6%
strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0
14
x
utworzone rezerwy
187
80
134,7%
pozostałe
11 324
5 124
121,0%
Skonsolidowane pozostałe przychody operacyjne w okresie od 01.05.2022 do 31.12.2023 r. wyniosły 18 648 tys. zł
natomiast w ubiegłym okresie wyniosły 12 514 tys. zł.
Pozostałe koszty operacyjne wyniosły 11 511 tys. zł i były o 120,6% wyższe niż w okresie 12 miesięcy roku 2022/2022.
Skonsolidowany zysk na działalności operacyjnej w 2022/2023 wyniósł 22 725 tys. zł. Skonsolidowany wynik EBITDA
wyniósł 40 423 tys. zł i stanowił -9,4% przychodów ze sprzedaży natomiast w 2021/2022 wskaźnik ten był ujemny wyniósł
-1 158 tys. zł.
Wykres: Skonsolidowany zysk/strata z działalności operacyjnej oraz zysk/strata netto za 2022/2023 oraz 2021/2022
(w tys. zł).
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
9
Tabela: Struktura skonsolidowanych przychodów i kosztów z działalności finansowej za rok 2022/2023 oraz
2021/2022 (w tys. zł).
okres zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego
okresu
Przychody finansowe
0
x
Koszty finansowe
3 341
75,3%
odsetki
1 547
244,0%
inne
1 794
-70,2%
W obszarze działalności finansowej w okresie roku 2022/2023, Grupa odnotowała ujemny wynik.
Wśród kosztów finansowych w okresie 01.05.2022 – 31.12.2023 oprócz kosztów z tytułu odsetek w wysokości 5 322 tys.
zł, Grupa poniosła koszty finansowe tj. prowizje i koszty z tytułu uruchomienia kredytów w kwocie 350 tys. zł., koszty
amortyzacji kredytów długoterminowych 160 tys. zł. a pozostałe koszty finansowe to kwota 26 tys. zł.
Grupa zakończyła rok obrotowy 2022/2023 zyskiem brutto na poziomie 20 868 tys. zł, w poprzednim roku obrotowym Grupa
odnotowała stratę brutto w wysokości 24 821 tys. zł. Po uwzględnieniu obciążeń z tytułu podatku dochodowego, zysk netto
wyniósł 18 810 tys. zł, w poprzednim roku obrotowym 2021/2022 Grupa poniosła stratę netto w wysokości 24 844 tys. zł.
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Tabela: Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 oraz 30.04.2022 (w tys. zł.)
Aktywa
Na dzień
Udział (%)
Na dzień
Udział (%)
31.12.2023 r.
30.04.2022 r.
Aktywa trwałe
118 036
56,7%
121 009
61,9%
Wartości niematerialne
6 437
3,1%
5 834
3,0%
Wartość firmy
6 445
3,1%
6 905
3,5%
Rzeczowe aktywa trwałe
92 731
44,6%
95 485
48,8%
22 725 zł
18 810 zł
-24 821 zł
-24 844 zł
-30 000
-15 000
0
15 000
30 000
Strata z działalności operacyjnej Strata netto
2022/2023 2021/2022
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
10
Prawo do użytkowania
8 364
4,0%
7 670
3,9%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
398
0,2%
2 598
1,3%
Pozostałe aktywa finansowe
124
0,1%
284
0,1%
Należności długoterminowe
497
0,2%
915
0,5%
Aktywa kontraktowe długoterminowe
3 039
1,5%
1 318
0,7%
Aktywa obrotowe
89 981
43,3%
74 530
38,1%
Zapasy
37 438
18,0%
29 244
15,0%
Należności z tytułu dostaw i usług
28 732
13,8%
30 290
15,5%
Aktywa kontraktowe
5 613
2,7%
994
0,5%
Należności z tyt. podatku dochodowego
459
0,2%
1 016
0,5%
Pozostałe należności
6 447
3,1%
10 295
5,3%
Aktywa finansowe
1 049
0,5%
411
0,2%
Środki pieniężne
10 242
4,9%
2 280
1,2%
Aktywa razem
208 017
100,0%
195 539
100,0%
Na dzień 31.12.2023 roku skonsolidowana suma bilansowa zamknęła się kwotą 208 017 tys. zł i była o 12 478 tys. zł
większa od sumy bilansowej z 30 kwietnia 2022 r., co stanowiło wzrost o 6,4%.
Największy udział w strukturze aktywów trwałych miały rzeczowe aktywa trwałe ich wartość wyniosła 92 731 tys. zł oraz
prawo do użytkowania w kwocie 8 364 tys. zł.
W strukturze skonsolidowanych aktywów obrotowych na dzień bilansowy największą pozycję stanowiły zapasy w kwocie
37 438 tys. zł. oraz należności z tytułu dostaw i usług, które na koniec roku 2022/2023 wyniosły 28 732 tys. zł, natomiast w
roku poprzednim tj. na dzień 30 kwietnia 2022 r. należności krótkoterminowe wyniosły 30 290 tys. zł.
Na dzień bilansowy 31.12.2023 r. odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług wyniosły 411 tys. zł.
Udział zapasów w aktywach ogółem na dzień 31.12.2023 wynosi 18,0%, a w stosunku do końca poprzedniego roku
obrotowego zapasy wartościowo zwiększyły się o 8 194 tys. zł.
Na dzień 31.12.2023 r. wartość środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach bankowych wyniosła 10 242 tys. zł,
natomiast pozostałe należności wyniosły 6 447 tys. zł., które głównie składają się z: należności z tytułu podatków, ceł itp.
2551 tys. zł oraz krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych 2 535 tys. zł.
Tabela: Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 oraz 30.04.2022 (w tys. zł.)
Pasywa
Na dzień
Udział (%)
Na dzień
Udział (%)
31.12.2023 r.
30.04.2022 r.
Kapitał własny
89 126
42,8%
73 029
37,3%
Kapitał podstawowy
12 670
6,1%
12 670
6,5%
Nadwyżka ze sprzedaży akcji
42 268
20,3%
42 268
21,6%
Kapitał rezerwowy wynikający z różnic kursowych z
przeliczenia
1 251
0,6%
4 046
2,1%
Zyski zatrzymane
32 937
15,8%
14 044
7,2%
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej
89 126
42,8%
73 029
37,3%
Zobowiązania
118 891
57,2%
122 510
62,7%
Zobowiązania długoterminowe
26 949
13,0%
15 686
8,0%
Zobowiązania krótkoterminowe
91 942
44,2%
106 825
54,6%
Pasywa razem
208 017
100,0%
195 539
100,0%
Wartość skonsolidowanego kapitału własnego na dzień 31.12.2023 r. w porównaniu do końca roku obrotowego 2021/2022
zwiększyła się z 73 029 tys. zł. do kwoty 89 126 tys. zł.
W skonsolidowanym bilansie na koniec roku obrotowego 2022/2023 wartość kapitału własnego stanowiła 42,8% sumy
bilansowej.
Wykres – Skonsolidowany kapitał własny oraz skonsolidowane zobowiązania na dzień 31.12.2023 i 30.04.2022 (w
tys. zł)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
11
Na dzień 31.12.2023 r. skonsolidowane zobowiązania stanowiły 57,2% sumy bilansowej. Na koniec roku obrotowego
2021/2022 udział zobowiązań w sumie bilansowej to 62,7%.
Skonsolidowane zobowiązania długoterminowe w porównaniu z końcem roku ubiegłego zmniejszyły się o 11 263tys. zł. a
skonsolidowane zobowiązania krótkoterminowe w porównaniu z dniem 30.04.2022 również się zmniejszyły się o kwotę 14
883 tys. złotych.
Spółka prezentuje sprawozdania finansowe zgodnie z Dyrektywą 2004/109/WE (Transparency) Jednolitego Europejskiego
Formatu Raportowania.
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych
Tabela: Wybrane pozycje skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych za 2022/2023 oraz 2021/2022 .
(metoda pośrednia)
okres
zakończony
31.12.2023
okres
zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego
okresu
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
29 079
-14 000
x
Strata brutto
20 868
-28 162
x
Korekty razem:
6 857
13 340
-48,6%
Amortyzacja
18 660
16 723
11,6%
Korekty z tytułu przychodów i kosztów finansowych
1 228
2 574
-52,3%
Zysk (Strata) z działalności inwestycyjnej
-2 003
-285
x
Zmiana stanu rezerw
2 560
1 359
88,3%
Zmiana stanu zapasów
-9 302
-6 534
x
Zmiana stanu należności
1 006
-2 230
x
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i
kredytów)
7 242
1 702
325,4%
Zmiana stanu wyceny kontraktów sprzedażowych
-6 924
31
x
Inne korekty
-5 610
0
x
Gotówka z działalności operacyjnej
27 725
-14 822
x
Zapłacony podatek dochodowy
1 354
822
64,7%
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-15 646
-10 397
-
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych
496
406
22,2%
Inne wpływy inwestycyjne (dotacje)
553
1 355
-59,2%
Inne wpływy inwestycyjne (wpływy z tytułu transakcji związanych z
instrumentami pochodnymi)
812
132
513,1%
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
17 438
11 713
48,9%
Inne wydatki inwestycyjne
68
578
-89,2%
89 126 zł
73 029 zł
118 891 zł
122 510 zł
0
30 000
60 000
90 000
120 000
31.12.2023 30.04.2022
Kapitał własny Zobowiązania
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
12
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-4 996
21 241
0,0%
Kredyty i pożyczki (otrzymane)
35 185
38 122
-7,7%
Spłaty kredytów i pożyczek
32 030
12 953
147,3%
Płatności z umów leasingu finansowego
2 944
2 378
23,8%
Odsetki (zapłacone)
5 207
1 550
235,8%
Przepływy pieniężne netto razem
8 438
-3 156
-367,3%
Środki pieniężne na początek okresu
2 280
5 419
-57,9%
Środki pieniężne na koniec okresu
10 242
2 280
370,1%
Skonsolidowane przepływy z działalności operacyjnej
W roku 2022/2023 przepływy netto z działalności operacyjnej osiągnęły wartość 29 079 tys. zł dodatnie przepływy z
działalności operacyjnej to efekt przede wszystkim wypracowanego zysku brutto, amortyzacji i zmiany stanu rezerw.
Skonsolidowane przepływy z działalności inwestycyjnej
W roku 2022/2023 przepływy z działalności inwestycyjnej zamknęły się kwotą – 15 646 tys. zł poziom ten wynika przede
wszystkim z poniesionych wydatków na nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych.
Skonsolidowane przepływy z działalności finansowej
W roku 2022/2023 przepływy z działalności finansowej osiągnęły poziom -4 996 tys. zł.
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Kapitał własny na dzień 31.12.2023 r. zamknął się kwotą 89 126 tys. złotych, co stanowi wzrost o 22,0% w porównaniu ze
stanem na dzień 30.04.2022 r. Zmiana wartości kapitału własnego jest wynikiem wypracowanego zysku netto w wysokości
18 810 tys. złotych.
Analiza rentowności
Tabela: Analiza rentowności za okres roku 2022/2023 oraz 2021/2022
okres
zakończony
31.12.2023
okres
zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego roku
obrotowego
Przychody z działalności operacyjnej
429 478
159 946
168,5%
Strata z działalności operacyjnej
22 725
-24 821
x
Rentowność na działalności operacyjnej
5,3%
-15,5%
x
Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzacje (EBITDA)
40 423
-8 158
x
Rentowność EBITDA
9,4%
-5,1%
x
Strata brutto
20 868
-28 162
x
Strata netto
18 810
-24 844
x
Rentowność sprzedaży netto (ROS)
4,4%
-15,5%
x
Rentowność sprzedaży = zysk na sprzedaży / przychody z działalności operacyjnej x 100%
Rentowność EBITDA = zysk na działalności operacyjnej powiększony o amortyzację / przychody z działalności operacyjnej x 100%
Rentowność na działalności operacyjnej = zysk z działalności operacyjnej / przychody z działalności operacyjnej x 100%
Rentowność sprzedaży netto (ROS) = zysk netto / przychody z działalności operacyjnej x 100%
Za okres roku obrotowego 2022/2023 rentowność na działalności operacyjnej wyniosła w raportowanym okresie 5,3%.
Rentowność EBITDA za rok 2022/20223wyniosła 9,4%. Rentowność sprzedaży netto ROS ukształtowała się na poziomie
4,4%.
W analogicznym okresie roku poprzedniego wskaźnik rentowności sprzedaży, osiągnął poziom -15,5%. Rentowność na
działalności operacyjnej była znacznie niższa i wyniosła -15,5%. Rentowność wskaźnika EBITDA uzyskała wartość -5,1%.
Rentowność sprzedaży netto ROS wyniosła -15,5%.
Tabela: Analiza wskaźnikowa za lata 2022/2023 oraz 2021/2022
Wyszczególnienie
okres zakończony
31.12.2023
okres zakończony
30.04.2022
Wskaźniki rentowności
Rentowność kapitałów własnych (ROE)
21,1%
-34,0%
Rentowność majątku (ROA)
9,0%
-12,7%
Wskaźniki płynności
Wskaźnik płynności bieżącej (CR)
0,98
0,70
Wskaźnik płynności szybkiej (QR)
0,38
0,30
Wskaźnik płynności gotówkowej
0,12
0,03
Wskaźniki zadłużenia
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
13
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
0,57
0,63
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
1,33
1,68
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego
0,30
0,21
Wskaźniki rotacji
Wskaźnik rotacji zapasów
47
59
Wskaźnik rotacji należności
42
72
Wskaźnik rotacji zobowiązań
26
42
Rentowność kapitałów własnych (ROE) = zysk (strata) netto / kapitały własne x 100%
Rentowność majątku (ROA) = zysk (strata) netto / aktywa ogółem x 100%
Wskaźnik płynności bieżącej (CR) = aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik płynności szybkiej (QR) = (należności krótkoterminowe + środki pieniężne ) / zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik płynności gotówkowej =środki pieniężne i inne aktywa pieniężne / zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik ogólnego zadłużenia = zobowiązania ogółem / aktywa ogółem
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = zobowiązania ogółem / kapitał własny
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego = zobowiązania długoterminowe / kapitał własny
Wskaźnik rotacji zapasów = średni stan zapasów / przychody z działalności operacyjnej * 365
Wskaźnik rotacji należności = średni stan należności z tytułu dostaw i usług / przychody z działalności operacyjnej * 365
Wskaźnik rotacji zobowiązań = średni stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług/ przychody z działalności operacyjnej * 365
W roku 2022/2023 skonsolidowany wskaźnik rentowności kapitałów własnych (ROE), ukształtował się na poziomie 21,1%,
a w analogicznym okresie roku poprzedniego wyniósł – 34,0%. Wskaźnik ten obrazuje efektywność przedsiębiorstwa w
gospodarowaniu kapitałami własnymi
Wskaźniki płynności finansowej pozwalają ocenić zdolność przedsiębiorstwa do terminowego regulowania zobowiązań.
Niski poziom tych wskaźników może oznaczać ryzyko wystąpienia trudności w terminowym regulowaniu zobowiązań.
Ryzyko to pomniejszają ewentualne możliwości Grupy do zaciągania dodatkowych zobowiązań. Z kolei wysoki poziom
wskaźników płynności może świadczyć o zamrożeniu środków w majątku obrotowym, co może obniżać rentowność
majątku.
Wskaźnik płynności bieżącej (CR) obrazuje zdolność przedsiębiorstwa do regulacji jego zobowiązań za pomocą aktywów
bieżących. Pożądane jest, aby wartość tego wskaźnika przekraczała 1, przyjmując iż jego optymalne wartości mieszczą się
w zakresie 1,2-2,0. Wskaźnik płynności bieżącej w raportowanym okresie wyniósł 0,98, natomiast w roku obrotowym
2021/2022 było to 0,7. Wartości te wskazują iż Grupa w badanym okresie posiadała zdolność do spłaty zobowiązań
bieżących za pomocą aktywów bieżących.
Wskaźnik płynności szybkiej (QR) wskazuje w jakim stopniu aktywa o podwyższonej płynności pozwalają na porycie
zobowiązań bieżących. Przyjmuje się iż optymalny poziom wskaźnika powinien wynosić 1 lub nieco więcej. Na koniec
2022/2023 wskaźnik płynności szybkiej wyniósł 0,38.
Wskaźnik płynności gotówkowej wskazuje, w jakim stopniu przedsiębiorstwo jest w stanie pokryć wartość zobowiązań
bieżących niemal natychmiastowo, najbardziej płynnymi instrumentami. Wartość tego wskaźnika za rok 2022/2023 wyniosła
0,12, a po 2021/2022 była 0,03.
Wskaźniki zadłużenia stanowią kolejną istotną grupę wskaźników dla oceny kondycji przedsiębiorstwa. Obrazują one
strukturę finansowania przedsiębiorstwa oraz jego zdolność do spłaty zobowiązań. Zbyt wysokie wartości wskaźników
zadłużenia wskazują na możliwość wystąpienia problemów z wypłacalnością danego przedsiębiorstwa, zbyt niskie wskazują
na potencjalne ograniczenia wzrostu rentowności majątku.
Wskaźnik ogólnego zadłużenia obrazuje udział wszystkich zobowiązań w finansowaniu majątku przedsiębiorstwa. Wartość
tego wskaźnika na koniec roku obrotowego 2022/2023 wyniosła 0,57.
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego wskazuje na stosunek zobowiązań ogółem (kapitałów obcych) do kapitałów
własnych przedsiębiorstwa. Wskaźnik ten na koniec roku obrotowego 2022/2023 osiągnął poziom 1,33.
Ostatnia grupa wskaźników tzw. wskaźniki aktywności, wykorzystywana jest w analizie sprawności działania
przedsiębiorstwa.
Wskaźnik rotacji zapasów w dniach informuje o okresie odnawialności zapasów. W całym analizowanym okresie średni
czas oczekiwania na sprzedaż zapasów wyniósł 47 dni, w analogicznym okresie roku obrotowego 2021/2022 59 dni.
Wskaźnik rotacji należności obrazujący średni czas inkasa należności z tytułu dostaw i usług w okresie. Wskazywał on iż
średni czas oczekiwania na środki pieniężne od kontrahentów to 42 dni w okresie roku 2022/2023.
Wskaźnik rotacji zobowiązań obrazuje czas w jakim przedsiębiorstwo dokonuje spłaty swoich zobowiązań. W okresie roku
obrotowego 2022/2023 wynosił 26 dni.
3.1. Informacje dotyczące zagadnień pracowniczych i środowiska naturalnego
Tabela: Struktura zatrudnienia w Grupie IZOBLOK z podziałem na pracowników fizycznych i umysłowych
Okres zakończony
30.04.2023
Okres zakończony
30.04.2022
Średnioroczne zatrudnienie razem
414
433
z tego:
pracownicy umysłowi
98
96
pracownicy fizyczni
316
337
Wykres – Struktura zatrudnienia w Grupie IZOBLOK z podziałem na pracowników fizycznych i umysłowych na
dzień 31.12.2023
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
14
Tabela: Struktura zatrudnienia w Grupie IZOBLOK S.A. z podziałem na kobiety i mężczyźni
Okres zakończony
31.12.2023
Średnioroczne zatrudnienie razem
414
z tego:
kobiety
134
mężczyźni
280
Wykres – Struktura zatrudnienia w Grupie IZOBLOK S.A. z podziałem na kobiety i mężczyźni na dzień 31.12.2023
Środowisko
System zarządzania jakością w Grupie IZOBLOK oparty jest o wymagania ISO 9001 oraz dodatkowe wymagania dla
przemysłu motoryzacyjnego zawarte w specyfikacji IATF16949, opisującego proces auditu wewnętrznego w odniesieniu do
wszystkich wytwarzanych wyrobów i świadczonych usług.
W odniesieniu do aspektów środowiskowych przeprowadzane są audity procesu i systemu w oparciu o wymagania normy
zarządzania środowiskowego ISO 14001 obejmuje ona także zasady dotyczące bezpieczeństwa informacji i ochrony
danych osobowych. Zakres systemu zarządzania środowiskowego obejmuje wszystkie aspekty środowiskowe, gotowość
na awarie środowiskowe oraz zgodność z przepisami dotyczącymi ochrony środowiska.
Systemy zarządzania jakością obejmują zakłady produkcyjne zlokalizowane w Polsce i Niemczech. W roku 2023 w spółce
polskiej został wdrożony i certyfikowany System Zarządzania BHP oparty na normie ISO:45001.
Zużycie materiałów i energii
W procesie produkcyjnym realizowanym przez Grupę IZOBLOK wykorzystywane są materiały , surowce (granulat
polipropylenu spienionego EPP) oraz energia, których zużycie jest monitorowane. Dane dotyczące zużycia materiałów,
surowców oraz energii dla Grupy IZOBLOK obejmują zużycie we wszystkich zakładach produkcyjnych w Polsce i w
Niemczech.
98
316
pracownicy umysłowi pracownicy fizyczni
134
280
kobiety mężczyźni
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
15
Tabela: Zużycie materiałów, surowców i energii w roku obrotowym 2022/2023
zakład
Wartość w tys. złotych
IZOBLOK S.A.
123 463
IZOBLOK GmbH
97 197
Razem:
220 660
Zaprezentowana w powyższej tabeli informacja o zużyciu materiałów, surowców i energii nie uwzględnia wyłączeń
konsolidacyjnych.
Wykres - Zużycie materiałów, surowców i energii w roku obrotowym 2022/2023 (w tys. zł)
Tabela: Produkcja wyrobów w sztukach roku obrotowym 2022/2023 (w tys. sztuk)
zakład
ilość w tysiącach
sztuk
IZOBLOK S.A.
23 581
IZOBLOK GmbH
15 873
Wykres - Produkcja wyrobów w roku obrotowym 2022/2023 (w tys. sztuk)
3.2. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
W roku obrotowym 2022/2023 Grupa nie dokonała ważnych osiągnięć w dziedzinie badań i rozwoju.
123 463 zł
97 197 zł
0
40 000
80 000
120 000
IZOBLOK SA IZOBLOK GmbH
23 581 zł
15 873 zł
0
10 000
20 000
IZOBLOK SA IZOBLOK GmbH
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
16
3.3. Nabycie udziałów własnych
W roku obrotowym 2022/2023 Spółka nie nabywała akcji własnych.
3.4. Oddziały Spółki
Spółka nie posiada oddziałów.
3.5. Informacje o instrumentach finansowych
Informacje dotyczące instrumentów finansowych zostały zamieszczone w nocie nr 6 skonsolidowanego sprawozdania
finansowego, natomiast kwestie dotyczące ryzyka opisano w pkt 6 sprawozdania z działalności.
3.6. W przypadku emitenta, który spełnia kryteria określone w art. 49b ust. 1 ustawy
o rachunkowości – stanowiące wyodrębnioną część tego sprawozdania
oświadczenie na temat informacji niefinansowych sporządzone zgodnie z art. 49b
ust. 2-8 ustawy o rachunkowości
W roku obrotowym 2022/2023 oraz w roku poprzedzającym ten rok Emitent nie spełniał kryteriów określonych w art. 49b
ust. 1 ustawy o rachunkowości, w związku z czym nie sporządza oświadczenia na temat informacji niefinansowych
4. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
Grupy
Na rozwój i działalność Grupy wpływały w przeszłości oraz będą wywierać istotny wpływ w przyszłości czynniki zewnętrzne,
niezależne od Emitenta, jak i wewnętrzne – ściśle związane z jego działalnością. Wymienione poniżej czynniki są jednymi
z ważniejszych, jakie mają istotny wpływ na rozwój Grupy w perspektywie kolejnego roku obrotowego.
Czynniki zewnętrzne
Główne czynniki zewnętrzne, tendencje oraz zdarzenia mające wpływ na kształtowanie perspektyw Grupy:
▪ skutki ograniczeń w prowadzeniu działalności gospodarczej w związku z pandemią COVID-19,
▪ przestoje zakładów produkcyjnych z branży automotive spowodowane brakiem podzespołów tj. półprzewodniki,
▪ skutki wojny na Ukrainie
▪ ceny nośników energii tj. gaz, węgiel, ropa naftowa, energia elektryczna
▪ koniunktura na rynku motoryzacyjnym i popyt na samochody w Europie i w Polsce,
▪ kształtowanie cen surowców wykorzystywanych do produkcji kształtek (EPP - polipropylen spieniony),
▪ zmiany kursu walut PLN/EURO,
▪ działalność firm konkurencyjnych,
▪ zmiany stóp procentowych EURIBOR,
Czynniki wewnętrzne
Główne czynniki wewnętrzne, tendencje oraz zdarzenia mające wpływ na kształtowanie perspektyw Grupy oraz realizację
strategii rozwoju :
▪ uruchomienie produkcji surowca w polskich zakładach, i optymalizacja produkcji w zakładach Grupy,
▪ zmiana warunków handlowych z klientami w związku ze znaczącym wzrostem kosztów produkcji,
▪ optymalizacja kosztów wytwarzania,
▪ poprawa wykorzystania posiadanych zdolności produkcyjnych,
▪ zatrudnienie i utrzymanie pracowników o wysokich kwalifikacjach
▪ rozbudowa kompetencji w obszarze R&D
5. Informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej oraz
działaniach podjętych w ramach jej realizacji w okresie objętym raportem wraz z
opisem perspektyw rozwoju działalności emitenta co najmniej w najbliższym roku
obrotowym
Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej IZOBLOK realizują wspólną i jednolitą strategię rozwoju. Strategią Grupy jest
stworzenie globalnego podmiotu, w którym wiedza, zaangażowanie i doświadczenie zespołu w znaczący sposób
przyczyniają się do rozwoju potencjału spółek Grupy Kapitałowej IZOBLOK i wzrostu jej wartości dla akcjonariuszy. Pełna
elastyczność, kreatywność, szybkość działania oraz wysokie standardy jakości pozwalają nam spełniać oczekiwania i
wysokie wymagania klientów, tworząc podstawę wzajemnie korzystnych i długoterminowych relacji.
W okresie kolejnych 12 miesięcy Spółka planuje:
1) rozbudowę instalacji produkcji własnego surowca EPP (polipropylenu spienionego)
Emitent w ubiegłym roku obrotowym uruchomił instalację produkcji własnego surowca EPP (polipropylenu spienionego)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
17
w polskich zakładach. Projekt otrzymał dofinansowanie z Narodowego Centrum Badań i Rozwoju w ramach Programu
Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014- 2020 działanie 4.1/poddziałanie 4.1.4. W roku 2024 Spółka planuje rozbudowę
instalacji .
2) budowa silnych kompetencji w obszarze R&D
Grupa ciągle powiększa kompetencje w obszarze inżynieryjnym na potrzeby prac rozwojowych dotyczących projektów
koncepcyjnych. Zbudowanie kompetencji w zakresie zaawansowanej inżynierii projektowej pozwoli Grupie IZOBLOK
na zacieśnienie współpracy z najważniejszymi klientami. Dalszą optymalizację kosztów wytwarzania produktów
3) rozbudowa własnej narzędziowni
Dobrze i sprawnie działająca narzędziownia pozwoli na większą elastyczność i szybkość reakcji w fazie wdrożeń i
produkcji seryjnej. Narzędziownia, która w tej chwili osiągnęła zakładaną przez Emitenta rentowność świadczy usługi
nie tylko na rzecz Grupy, ale także do podmiotów na zewnątrz w zakresie produkcji form. Ponadto Emitent zakłada, że
narzędziownia będzie posiadać możliwość produkcji wyrobów aluminiowych na potrzeby motoryzacji dla projektów
mało i średnio-seryjnych.
4) umocnienie Grupy na europejskim rynku przetwórstwa EPP i produkcji elementów z EPP
Emitent planuje zwiększenie swojego udziału w projektach związanych z produkcją siedzeń, co jest tym bardziej istotne,
że tego typu zlecenia z uwagi na konieczność łączenia EPP z metalowymi komponentami, cechuje większy stopień
skomplikowania i zaawansowania technologicznego.
5) działania uwzględniające w szerszym stopniu niż dotychczas aspekt ESG (Environmental, Social, Governance).
Grupa intensyfikuje działania określane jako ESG. Branża przetwórstwa tworzyw sztucznych podlega transformacji
spowodowanej zwiększającą się świadomością wpływu tworzyw sztucznych na środowisko. Przepisy w Unii
Europejskiej wymagają ograniczenia negatywnego wpływu tworzyw sztucznych na środowisko naturalne
6. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Grupa
jest na nie narażona
Głównymi ryzykami na które narażona jest Grupa w związku z otoczeniem w jakim działają są.
Ryzyko kursowe
Ze względu na strukturę portfela odbiorców, działalność Grupy jest ściśle związana z ryzykiem walutowym głównie
związanym ze zmianami kursu EUR/PLN. Spółka narażona jest na istotne ryzyko zmian kursów walutowych pary EUR/PLN.
Przychody ze sprzedaży produktów denominowane są głównie w EURO, natomiast koszty ponoszone są w PLN i EURO.
Zabezpieczeniem przed skutkami zmian kursu jest również zaciąganie kredytów oraz leasingów w walucie EUR. Grupa nie
stosuje rachunkowości zabezpieczeń. Ekspozycja na ryzyko walutowe ulega zmianom w ciągu roku w zależności od
wolumenu transakcji przeprowadzonych w walucie.
W celu ograniczenia ryzyka stosowany jest hedging. Emitent korzysta z terminowych instrumentów finansowych typu
forward, zabezpieczając swoje realne przepływy walutowe.
Błędne przewidywania Emitenta co do zmian kursu walutowego EUR/PLN, wpływające na pozycję Emitenta na kontraktach
terminowych, mogą wpłynąć negatywnie na wyniki finansowe Emitenta.
Ryzyko stopy procentowej
W związku tym, że zadłużenie finansowe Grupy z tytułu kredytów i pożyczek bankowych na dzień 31.12.2023 r wynosi 65
594 tys. zł, Grupa narażona jest na wzrost obciążeń finansowych wynikających z oprocentowania zaciągniętych kredytów
o zmiennej stopie procentowej. Wielkość ryzyka stopy procentowej, na które narażona jest Grupa zależy od: skali zmian
rynkowej stopy procentowej, struktury posiadanych kredytów, skali zawieranych transakcji oraz czasu, w jakim następuje
dostosowanie oprocentowania do zmiennej sytuacji. W celu ograniczenia ryzyka związanego ze wzrostem stóp
procentowych Spółka zabezpiecza się poprzez zakup tzw. kontraktów IRS (kontraktów zamiany stóp procentowych) dla
długoterminowych kredytów jak i leasingów.
Ryzyko kredytowe
Grupa zawiera transakcje wyłącznie z renomowanymi firmami o dobrej zdolności kredytowej. Wszyscy klienci, którzy pragną
korzystać z kredytów kupieckich, poddawani są procedurom wstępnej weryfikacji. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu
stanów należności, narażenie Grupy na ryzyko nieściągalnych należności jest nieznaczne. Środki pieniężne lokowane są w
bankach, w których Grupa ma zaciągnięte kredyty. Wartość kredytów bankowych przewyższa wartość środków pieniężnych.
W ten sposób ryzyko kredytowe związane ze środkami pieniężnymi jest minimalne.
Ryzyko płynnościowe
Grupa narażona jest na to ryzyko w przypadku, gdy przepływy pieniężne z tytułu spłaty należności nie są realizowane
terminowo. Jednocześnie wartość dostępnych linii kredytowych zapobiega negatywnym zdarzeniom związanym z
opóźnieniami w terminowym regulowaniu należności.
W celu poprawy sytuacji finansowej, Spółka planowała emisję akcji w kwocie około 8 mln €..
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie IZOBLOK SA w dniu 1 sierpnia 2022 r. podjęło uchwałę nr 3 w sprawie podwyższenia
kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję akcji zwykłych na okaziciela serii E oraz akcji zwykłych imiennych serii F w
trybie subskrypcji prywatnej, z wyłączeniem prawa poboru przysługującego dotychczasowym akcjonariuszom w całości oraz
w sprawie dematerializacji akcji serii E oraz akcji serii F, oraz ubiegania się o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu na
rynku regulowanym akcji serii E, a także w sprawie zmiany Statutu Spółki i upoważnienia dla Rady Nadzorczej do przyjęcia
tekstu jednolitego Statutu.
Do ww. uchwały zostały zgłoszone sprzeciwy przez 3 akcjonariuszy. Jeden ze sprzeciwów zawierał uzasadnienie, w związku
z czym Spółka odniosła się merytorycznie do kwestii podnoszonych w sprzeciwie i dnia 22.08.2022 r. pełnomocnik Spółki
przesłał do Sądu Okręgowego w Katowicach pismo zawierające argumentację Spółki wskazującą na bezzasadność
zarzutów podnoszonych w sprzeciwie złożonym przez akcjonariusza do ww. uchwały. Celem Spółki było przedstawienie w
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
18
ww. Sądzie argumentacji Spółki, przewidując potencjalną możliwości wniesienia przez akcjonariusza pozwu o stwierdzenie
nieważności, uchylenie uchwały lub ustalenie nieistnienia uchwały.
Dnia 26 sierpnia 2022 r. wpłynął do Spółki odpis pozwu akcjonariusza Góralska Park sp. z o.o. o stwierdzenie nieważności
lub ewentualnie uchylenie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 1 sierpnia 2022 r.
Jednocześnie ww. pozew zawierał wniosek o udzielenie zabezpieczenie poprzez wstrzymanie wykonalności ww. uchwały
nr 3 na czas trwania postępowania.
Dnia 30 sierpnia 2022 r. Spółka otrzymała odpis postanowienia Sądu Okręgowego w Katowicach, XIII Wydział Gospodarczy,
z dnia 24 sierpnia 2022 r. o udzieleniu zabezpieczenia roszczenia o stwierdzenie nieważności lub uchylenie uchwały nr 3
Walnego Zgromadzenia z dnia 1 sierpnia 2022 r., poprzez wstrzymanie wykonalności ww. uchwały, na czas trwania
postępowania w sprawie o stwierdzenie nieważności, ewentualnie uchylenie uchwały nr 3. Skutkiem wydania postanowienia
jest wstrzymanie wykonalności ww. uchwały. Uchwała WZA nr 3 z dnia 01 sierpnia 2022 roku wygasła 01 lutego 2023 roku.
W dniu 22 marca 2024 r. Spółka otrzymała wiadomość o doręczeniu pełnomocnikom Emitenta postanowienia Sądu
Okręgowego w Katowicach, XIII Wydział Gospodarczy z dnia 13 marca 2024 r. w przedmiocie umorzenia postępowania w
sprawie wyżej wymienionego powództwa Góralska Park sp. z o.o.
W dniu 13 marca 2024 roku Sąd Okręgowy w Katowicach, XIII Wydział Gospodarczy wydał postanowienie w przedmiocie
umorzenia postępowania w sprawie powództwa akcjonariusza Góralska Park sp. z o.o. o stwierdzenie nieważności lub
ewentualnie uchylenie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 1 sierpnia 2022 r. wyżej
wymienionego powództwa Góralska Park sp. z o.o.. Więcej w raporcie bieżącym nr 06/2024 z dnia 22 marca 2024 r.
Na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego sytuacja finansowa Grupy jest stabilna. Grupa nie
identyfikuje problemów z niewywiązania się z umów z kontrahentami jak i innych umów o finansowanie. Informację o
dostępnym finansowaniu i limitach kredytowych Grupa przedstawiła w nocie nr 28 skonsolidowanego sprawozdania
finansowego.
Ryzyko zmian przepisów prawa
Grupa prowadzi działalność w otoczeniu prawnym charakteryzującym się relatywnie wysokim poziomem niepewności.
Przepisy dotyczące prowadzonej przez nas działalności są często nowelizowane i zdarza się, że brak jest ich jednolitej
interpretacji, co pociąga za sobą ryzyko naruszenia obowiązujących regulacji i związanych z tym konsekwencji, nawet, jeśli
naruszenie prawa byłoby nieumyślne.
Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii rozwoju Grupy
Grupa dokonała wyboru strategii rozwojowej koncentrując się na pełnej penetracji rynku motoryzacyjnego w Europie,
rozwoju umiejętności technicznych oraz uniezależnieniu się od dostawców narzędzi (form do produkcji kształtek z EPP) i
pary technologicznej. Zasadniczym kierunkiem strategii jest możliwie jak największa dywersyfikacja produkcji oraz
zaistnienie i umocnienie pozycji Grupy w obszarze badań i rozwoju. Stabilność pozycji konkurencyjnej Grupy opiera się na
stworzonej i ciągle optymalizowanej przewadze kosztowej. Celem Grupy jest to, aby zdobyta przewaga rynkowa miała
charakter trwały. Grupa zakłada rozwój, którego tempo będzie zgodne z tempem w jakim Grupa jest w stanie pozyskiwać
nowe projekty oraz klientów, utrzymując dotychczasową wysoką jakość produktów i usług.
Silne fundamenty rynkowe w połączeniu z innowacyjnymi rozwiązaniami I zintegrowanym modelem biznesowym dają nam
pewność, że jesteśmy w stanie zapewnić rentowny wzrost w przyszłości.
IZOBLOK od 2021 jest częścią norweskiej Grupy BEWI, której strategia oparta jest o działania ESG, zwiększenie
efektywności energetycznej budynków, przejście na odnawialne źródła energii i osiągnięcie zerowej emisji. Wymaga to
projektowania produktów z większym udziałem materiałów pochodzących z recyklingu. Dla BEWI rentowny wzrost wynika
ze zdolności do dostosowywania się do rynków, czerpania korzyści z inwestycji i przejęć oraz podejmowania dobrych decyzji
strategicznych.
W przeszłości w ocenie Emitenta nie zaistniała sytuacja, aby Emitent przyjął niewłaściwą strategię rozwoju.
Jednakże Emitent nie jest w stanie zapewnić, iż przyjęta przez niego obecna strategia zostanie w całości zrealizowana z
przyczyn od niego niezależnych. Materializacja ryzyka (np. nagły spadek popytu na asortyment Grupy, zmiana sytuacji
ekonomicznej w krajach europejskich, niespodziewane pojawienie się firm konkurencyjnych) może mieć negatywny wpływ
na wynik finansowy Grupy oraz na jego pozycję na rynku, skutkując zmniejszeniem jego przychodów i pogorszeniem sytuacji
finansowej.
Ryzyko uzależnienia od odbiorców
Grupa prowadzi działalność na rynku europejskim. Zaprzestanie lub pogorszenie relacji biznesowych z jednym z głównych
odbiorców tj. Grupą BMW, Grupą Volkswagen, Grupą Jaguar Land Rover, Grupą Adient spowodowana np.
niewypłacalnością kontrahenta, zmianą lub wypowiedzeniem długoterminowego kontraktu, może mieć wpływ na wynik
finansowy Grupy i stabilność sytuacji operacyjnej Grupy. Pomimo że Grupa dokładnie analizuje wiarygodność finansową
swoich partnerów biznesowych, nie można w 100% wykluczyć ziszczenia się ww. ryzyka, które wiązać się może z
koniecznością poniesienia wynikających z tego tytułu kosztów, mogących znacząco wpłynąć na pogorszenie wyniku
finansowego Grupy.
Ryzyko uzależnienia od kluczowych dostawców
Na sytuację Grupy mogą wpływać ew. opóźnienia i/lub niewykonanie przez kontrahentów zobowiązań w zakresie dostaw
surowca.
Grupa posiada kilku stałych dostawców surowca, z którymi łączą Grupę długoterminowe kontakty handlowe. Wśród
dostawców podstawowego surowca (EPP – polipropylenu spienionego) do produkcji dla Grupy należy wymienić takie
koncerny chemiczne jak BASF, JSP oraz Hanwha.
Grupa w przeszłości nie miała problemów z dostawami surowca, tzn. nie zaistniały sytuacje istotnego opóźnienia lub
niewykonania zobowiązań związanych z dostawą surowca przez kontrahentów.
Na wypadek utraty głównych dostawców, Grupa posiada alternatywne źródła dostawy, jednak dostawy te odbywałyby się
na innych (mniej korzystnych dla Grupy) warunkach handlowych.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
19
Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży
Przychody ze sprzedaży generowane przez Grupę wykazują pewne wahania w okresie wakacyjnym charakterystycznym
dla branży automotive, które są związane z przestojami remontowymi lub produkcyjnymi. Okresy sezonowego spadku
realizowanych przychodów ze sprzedaży Grupa wykorzystuje na prowadzenie niezbędnych prac o charakterze remontowo-
konserwacyjnym. Niższa sprzedaż w wybranych okresach może mieć negatywny wpływ na wynik finansowy osiągany przez
Grupę.
Ryzyko związane z zadłużeniem Grupy
IZOBLOK S.A. zawarła z Santander Bank Polska SA (dawniej Bank Zachodni WBK SA) znaczącą umowę kredytów
dotyczącą finansowania zakupu udziałów w spółce IZOBLOK GmbH z siedzibą w Ohrdruf, Niemcy (dawniej SSW
PearlFoam GmbH). W przypadku spadku przychodów ze sprzedaży, pogorszenia się poziomu zyskowności, możemy nie
być w stanie terminowo spłacać lub refinansować naszego zadłużenia z tytułu umów kredytowych lub umów leasingowych,
a także dotrzymać poziomu wskaźników finansowych, które zależą od generowanych przez Grupę wyników finansowych,
określonych w tych umowach. Może to skutkować powstaniem przypadku naruszenia, a w konsekwencji doprowadzić do
postawienia w stan wymagalności naszego zadłużenia.
Ryzyko związane z koniunkturą gospodarczą w branży automotive
Ponad 90% produkcji Grupy skierowana jest do odbiorców związanych z sektorem motoryzacyjnym, w którym wielkość
sprzedaży ściśle wiąże się z koniunkturą globalnego rynku. Grupa działa na europejskim rynku motoryzacyjnym w branży
przetwórstwa polipropylenu spienionego. Produkty Grupy dedykowane są do wąskiej grupy klientów w branży
motoryzacyjnej, takich jak: producenci siedzeń, producenci dywanów i rozwiązań akustycznych, producenci elementów
wnętrza samochodu, producenci elementów podnoszących bezpieczeństwo bierne w samochodach. Ta wąska specjalizacja
stanowi czynnik ryzyka, ponieważ na wielkość produkcji Grypy ma bezpośredni wpływ koniunktura branży motoryzacyjnej
oraz wpływ nowych rozwiązań konstrukcyjnych projektów realizowanych w przyszłości przez firmy motoryzacyjne.
Koniunktura gospodarcza w branży automotive ma zatem bezpośredni wpływ na sytuację gospodarczą Grupy, a ewentualne
pogorszenie koniunktury w branży automotive potencjalnie wiąże się ze słabszym wynikiem finansowym Grupy i
koniecznością szukania ew. alternatywnych rynków zbytu lub nowych produktów.
Ryzyko związane z dynamicznym rozwojem technologicznym
Obecność w branży motoryzacyjnej oraz bezpośrednie dostawy do największych producentów samochodów wymaga od
Grupy ciągłego rozwoju technologicznego oraz zdolności do realizacji projektów o dużym stopniu zaawansowania
technologicznego. Rodzi to ewentualne ryzyko utraty kluczowych odbiorców w sytuacji braku możliwości sprostania ich
rosnącym jakościowym i technologicznym wymaganiom, co z kolei może mieć negatywny wpływ na wyniki finansowe Spółki.
Ryzyko związane z pandemią COVID-19
W początkowym okresie roku raportowanego Spółka zmagała się z wpływem pandemii COVID-19 na jej działalność.
Zaburzenie łańcucha dostaw w przemyśle motoryzacyjnym spowodowało braki w dostępności komponentów do produkcji
samochodów ze szczególnym uwzględnieniem półprzewodników wykorzystywanych w motoryzacji.
Spadek wolumenów sprzedaży przy jednoczesnym wzroście kosztów tj. wynagrodzenia, energia znacząco obniżały
efektywność procesów produkcyjnych i podwyższały koszty wytwarzania.
Biorąc pod uwagę podjęte już decyzje oraz działania planowane i możliwe do podjęcia w przyszłości, a także wewnętrzne
analizy scenariuszowe, Zarząd Spółki ocenił, iż założenie kontynuacji działalności przyjęte do sporządzenia niniejszego
jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest uzasadnione. Grupa będzie nadal monitorować bieżącą
sytuację i podejmie wszelkie możliwe i niezbędne kroki, aby złagodzić negatywne skutki w miarę jej dalszego rozwoju.
Ryzyko związane z koniunkturą gospodarczą
Negatywny efekt zmian gospodarczych wywołany pandemią COVID19 oraz wojną na Ukrainie ma wpływ na gospodarkę w
Polsce i w krajach europejskich do których Grupa dostarcza swoje wyroby.
Ponad 90% produkcji skierowana jest do odbiorców związanych z sektorem motoryzacyjnym, w którym wielkość
sprzedaży ściśle wiąże się z koniunkturą globalnego rynku. Tym samym wielkość sprzedaży produktów wytwarzanych
przez Grupę, związana jest z koniunkturą na rynku motoryzacyjnym producentów części i podzespołów. Odnotowany
w 2021 spadek PKB wpłynął negatywnie na produkcję i sprzedaż samochodów w Europie i na rynkach poza europejskich.
Aby zmniejszyć wpływ pandemii COVID19 oraz wojny na Ukrainie, Grupa zwiększa dywersyfikację produkcji, zwiększa
udział klientów z branży opakowań i HVAC, renegocjuje kontrakty z kontrahentami przez co Grupa ogranicza negatywny
wpływ na swoją działalność spowodowaną zmniejszeniem produkcji w sektorze automotive oraz zwiększeniem kosztów.
Ryzyko związane z konkurencją
Podstawowa działalność Grupy - produkcja części z EPP (polipropylenu spienionego) dla przemysłu motoryzacyjnego
realizowana jest na konkurencyjnym i jednocześnie niszowym rynku. Wśród podmiotów konkurujących Grupa Kapitałowa
IZOBLOK wyróżnia się największą dynamiką wzrostu oraz solidnymi podstawami finansowymi niezbędnymi w
zdobywaniu projektów wymagających znacznych nakładów inwestycyjnych. Coraz większe wymagania klientów powodują,
że słabsi producenci są wypierani z rynku. Grupa stara się ograniczać powyższe ryzyko poprzez stałe podnoszenie
jakości oferowanych produktów, szybkość działania, spójną i przewidywalną ofertę cenową. Budowanie spółki o
silnych podstawach finansowych i konsekwentnej strategii rynkowej gwarantuje utrzymanie konkurencyjności firmy.
Ryzyko związane z wojną na Ukrainie
W dniu 24 lutego 2022 roku Federacja Rosyjska rozpoczęła zbrojną inwazję na Ukrainę. Na dzień publikacji niniejszego
raportu Zarząd Grupy nie stwierdził braku możliwości kontynuowania działalności w związku ze skutkami wojny w Ukrainie.
Sytuacja na Ukrainie powoduje obecnie i może w przyszłości powodować znaczne turbulencje w warunkach prowadzenia
działalności gospodarczej w Polsce i Europie. Skutki tych zawirowań są na ten moment trudne do oszacowania i będą
zależały głównie od czynników takich jak:
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
20
− ceny nośników energii,
− potencjalne przerwy produkcyjne związane z zaburzeniem łańcucha dostaw u klientów,
− dostępnością gazu.
Grupa nie prowadzi bezpośrednio działalności na terenach objętych konfliktem oraz nie prowadzi wymiany handlowej z
kontrahentami z krajów takich jak : Rosja, Ukraina, Białoruś.
Ryzyko związane z reklamacją z Grupy Antolin
W dniu 30 grudnia 2020 r. Spółka poinformowała o otrzymaniu przez IZOBLOK GmbH (spółki w 100% zależnej od Emitenta)
pisma od Grupo Antolin-Irausa SA z siedzibą w Burgos w Hiszpanii (dalej Grupo Antolin), w którym spółka ta informuje
IZOBLOK GmbH o akcji naprawczej prowadzonej przez Audi AG na rynku USA, która dotyczy elementu (tzw. słupka C)
wyprodukowanego dla Audi AG przez Grupo Antolin, do którego część z EPP dostarczała Spółka IZOBLOK GmbH.
Całkowity koszt akcji naprawczej jest estymowany przez Audi AG na poziomie 7,4 miliona Euro. Akcja dotyczy 94 178 sztuk
pojazdów. Audi AG wskazuje odpowiedzialność dostawcy tj. Grupo Antolin. W ocenie Grupo Antolin przyczyną akcji
naprawczej są wady części wyprodukowanych przez IZOBLOK GmbH.
W dniu 06 grudnia 2022 r. Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 45/2022 o zawarciu przez ubezpieczyciela IZOBLOK
GmbH z ubezpieczycielem Grupo Antolin-Irausa SA z siedzibą w Burgos w Hiszpanii ugody w przedmiocie pokrycia
roszczeń Grupo Antolin, dotyczących akcji naprawczej prowadzonej przez Audi AG na rynku USA. Na mocy umowy
ubezpieczenia IZOBLOK GmbH w związku z pokryciem kwoty roszczenia przez ubezpieczyciela został zobowiązany do
zapłaty udziału własnego w szkodzie w wysokości 200.000,00 EUR. Na dzień bilansowy tj. 31.12.2023 roku roszczenia
kierowane do IZOBLOK GmbH w związku z powyższą akcją naprawczą zostały uregulowane.
7. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
7.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent, oraz miejsca,
gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny
W lipcu 2021 r. Emitent zaktualizował Informację na temat stanu stosowania przez Grupę zasad zawartych w Zbiorze Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW, zgodnie z nowymi zasadami ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na
Głównym Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (Dobre Praktyki 2021, DPSN2021), które
weszły w życie 1 lipca 2021 r. Tekst wskazanego zbioru zasad wraz ze zmianami jest publicznie dostępny na oficjalnej
stronie portalu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w części poświęconej tematyce ładu korporacyjnego pod
adresem www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
Informacja na temat stosowania przez Emitenta zasad ładu korporacyjnego: Informacja-nt-stosowania-przez-IZOBLOK-
Dobrych-Praktyk-Spolek-na-GPW_2021.pdf
7.2. Informacja o odstąpieniu przez emitenta od postanowień zbioru zasad ładu
korporacyjnego oraz wyjaśnienie przyczyn odstąpienia
Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Grupa nie stosuje 23 zasad: 1.2., 1.3.1., 1.3.2, 1.4., 1.4.1., 1.4.2.,
1.5.,.2.1., 2.2., 2.4., 2.7., 2.11.5., 2.11.6., 3.5., 3.6., 3.7., 4.3., 4.4., 4.6., 4.8., 4.9.1., 4.11., 6.3. Zakres w jakim Emitent
odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, wskazanie tych postanowień wraz z wyjaśnieniem przyczyn
tego odstąpienia został przekazany, na podstawie Regulaminu GPW S.A. w dniu 29 lipca 2021 r. w formie raportu
bieżącego EBI Nr 1/2021, dostępnym na stronie internetowej Emitenta pod adresem: https://izoblok.pl/relacje-
inwestorskie/raporty-gieldowe/.
8. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań
finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych
Zarząd Jednostki dominującej jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Grupie i jego skuteczność
funkcjonowania w procesie sporządzania sprawozdań finansowych.
Nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania sprawozdań finansowych i raportów okresowych Grupy sprawuje dział
finansowo-księgowy. Jednocześnie jest on odpowiedzialny za organizację prac związanych z przygotowaniem sprawozdań
finansowych oraz na bieżąco śledzi zmiany wymagane przez przepisy i regulacje odnoszące się do wymogów
sprawozdawczości giełdowej.
Służby finansowe Jednostki dominującej mają dostęp do informacji o aktualnej sytuacji Grupy poprzez systemy
informatyczne działające w Grupie. Dane na potrzeby sprawozdań finansowych oraz sprawozdania finansowe przygotowuje
dział finansowo-księgowy Jednostki dominującej.
Sporządzone sprawozdania finansowe są przekazywane Zarządowi do ostatecznej weryfikacji. Roczne i półroczne
sprawozdania poddane są weryfikacji przez biegłego rewidenta.
Zarząd Spółki po zamknięciu ksiąg otrzymuje miesięczne raporty finansowe z informacją zarządczą które przygotowywane
są przez dział kontrolingu. Raporty te zawierają kluczowe dane finansowe obejmujące w szczególności informacje
dotyczące: przychodów, kosztów, analizy wskaźnikowej i innych istotnych danych finansowych mających wpływ na wynik
Grupy. Zarząd przy udziale działu kontrolingowego po zakończeniu każdego kalendarzowego miesiąca wspólnie analizuje
wyniki finansowe Grupy porównując je do założeń budżetowych.
9. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji
wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
21
w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w
ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu,
Według stanu na dzień publikacji raportu finansowego akcjonariusze Spółki posiadający bezpośrednio lub pośrednio co
najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu IZOBLOK S.A., zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu Emitenta
przedstawiali się następująco
Akcjonariusz
Liczba akcji
% w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
na WZA
% głosów na
WZA
BEWI Poland sp. z o.o. (dawniej Logine sp. z o.o.)
814 389
64,28%
1 237 039
73,21%
OFE Nationale Nederlanden
160 307
12,65%
160 307
9,49%
Góralska Park sp. z o.o.
112 253
8,86%
112 253
6,64%
Razem akcjonariusze posiadający powyżej 5%
głosów na WZA:
1 086 949
85,79%
1 509 599
89,34%
Pozostali akcjonariusze
180 051
14,21%
180 051
10,66%
Łącznie:
1 267 000
100,0%
1 689 650
100,0%
Dane dotyczące struktury akcjonariatu na dzień 31.12.2023 r. zostały zamieszczone również w pkt 1 niniejszego
Sprawozdania z działalności Grupy.
10. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień,
Na dzień publikacji raportu spółka BEWI Poland (dawniej: LOGINE sp. z o.o.) posiada 422 650 akcji imiennych
uprzywilejowanych serii A (akcje te dają dwa głosy na jedną akcję na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki) Spółki o
wartości nominalnej 2.113.500 złotych oraz 391.739 akcji zwykłych na okaziciela, stanowiących łącznie 64,28% udziału w
kapitale zakładowym Spółki, dających prawo do 1 237 039 głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta, co stanowi 73,21%
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.
Dodatkowo należy wskazać, iż zgodnie z §12 ust. 4 Statutu Spółki „Akcjonariusze posiadający akcje imienne w łącznej
liczbie nie mniejszej niż 20% akcji Spółki, działając wspólnie, powołują i odwołują Prezesa Zarządu Spółki. W przypadku
gdy tylko jeden akcjonariusz posiada akcje imienne w liczbie nie mniejszej niż 20% akcji Spółki wykonuje on uprawnienia
akcjonariuszy do powoływania i odwoływania Prezesa Zarządu, o których mowa w zdaniu poprzednim.” Zgodnie z §15 ust.
3 Statutu Spółki „Akcjonariusze posiadający akcje imienne w łącznej liczbie nie mniejszej niż 20% akcji Spółki, działając
wspólnie, powołują i odwołują dwóch członków Rady Nadzorczej Spółki, a pozostałych członków Rady Nadzorczej powołuje
i odwołuje Walne Zgromadzenie. W przypadku gdy tylko jeden akcjonariusz posiada akcje imienne w liczbie nie mniejszej
niż 20% akcji Spółki wykonuje on uprawnienia akcjonariuszy do powoływania i odwoływania dwóch członków Rady
Nadzorczej, o których mowa w zdaniu poprzednim.” Pozostałych członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne
Zgromadzenie. Tym samym BEWI Poland Sp. z o.o. jest uprawnione do powoływania i odwoływania Prezesa Zarządu
Emitenta oraz dwóch członków Rady Nadzorczej Emitenta.
Informacja o innych prawach głosu znaczących akcjonariuszy Spółki
Akcjonariuszom nie przysługują inne prawa głosu na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
Informacja na temat podmiotu posiadającego lub kontrolującego Spółkę
Większościowym akcjonariuszem jest spółka BEWI Poland sp. z o.o. (dawniej Logine sp. z o.o.) a jednostką dominującą
najwyższego szczebla jest BEWI ASA.
Jednostką kontrolującą jest Sven Kornelius Bekken z rodziną (poprzez spółki Bekken Investment AS, Bewi Invest AS,
Froya Invest) gdzie Froya Invest AS jest największym akcjonariuszem (55%) w Bewi ASA.
Opis wszelkich znanych Zarządowi ustaleń których realizacja może w późniejszej dacie spowodować zmiany w
sposobie kontroli Spółki
Zarządowi nie są znane żadne ustalenia, których realizacja w przyszłości może spowodować zmiany w sposobie kontroli
Spółki.
11. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby
głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z
którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi
są oddzielone od posiadania papierów wartościowych
Statut Jednostki dominującej nie przewiduje ograniczeń, co do wykonywania prawa głosu ani też zapisów, zgodnie z którymi
przy współpracy Jednostki dominującej, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi byłyby oddzielne od
posiadania papierów wartościowych. Ograniczenia co do wykonywania prawa głosu mogą wynikać w przypadku Spółki
jedynie z powszechnie obowiązujących przepisów prawa.
12. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
22
wartościowych emitenta
Statut Jednostki dominującej nie zawiera żadnych postanowień dotyczących ograniczeń zbywania papierów wartościowych
IZOBLOK S.A.
13. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich
uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Zarząd
Według statutu IZOBLOK S.A. akcjonariusz lub grupa akcjonariuszy posiadający akcje imienne w liczbie nie mniejszej niż
20% akcji Spółki powołuje i odwołuje Prezesa Zarządu Spółki.
Jeżeli w terminie 30 dni od wygaśnięcia mandatu członka Zarządu, powołanego przez akcjonariusza lub grupę
akcjonariuszy, o których mowa w poprzednim zdaniu, nie powoła nowego Prezesa Zarządu uprawnienie do jego powołania
przechodzi na Radę Nadzorczą. Pozostałych Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Dokonując
powoływania członków Zarządu, Rada Nadzorcza określa liczbę członków Zarządu oraz wskazuje funkcję, którą powołana
osoba pełnić będzie w Zarządzie Spółki. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji. Kadencja Zarządu
wynosi trzy lata. Członek Zarządu może w każdym czasie złożyć rezygnację z wykonywanej funkcji. Rezygnacja winna
zostać złożona w formie pisemnej Przewodniczącemu Rady Nadzorczej i do wiadomości pozostałych członków Zarządu.
Członek Zarządu może być odwołany lub zawieszony w czynnościach także przez Walne Zgromadzenie.
Do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu, albo jednego członka
Zarządu łącznie z prokurentem. Jeżeli Zarząd jest jednoosobowy, do składania oświadczeń w imieniu Spółki uprawniony
jest jeden członek Zarządu.
Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. W przypadku równości głosów decyduje głos Prezesa
Zarządu. Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu, w szczególności koordynuje, nadzoruje oraz organizuje pracę członków
Zarządu, a także zwołuje i przewodniczy posiedzeniom Zarządu. W czasie nieobecności Prezesa Zarządu obowiązki te
wykonuje wyznaczony przez Prezesa Zarządu członek Zarządu. Zarząd działa zgodnie z Regulaminem Zarządu który jest
dostępny na stronie internetowej Spółki.
Rada Nadzorcza
Według statutu akcjonariusz lub grupa akcjonariuszy posiadający akcje imienne w liczbie nie mniejszej niż 20% akcji
IZOBLOK S.A. powołuje i odwołuje dwóch członków Rady Nadzorczej Spółki, a pozostałych członków Rady Nadzorczej
powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. Jeżeli w terminie 30 dni od wygaśnięcia mandatu członka Rady Nadzorczej,
powołanego przez akcjonariusza lub grupę akcjonariuszy, o których mowa w poprzednim zdaniu, nie powoła nowego
członka Rady Nadzorczej, uprawnienie do jego powołania przechodzi na Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza wybiera,
w głosowaniu tajnym, ze swojego grona Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza w
każdym czasie może, po przeprowadzeniu głosowania tajnego, pozbawić funkcji Przewodniczącego lub
Wiceprzewodniczącego.
W posiedzeniach Rady Nadzorczej mogą uczestniczyć członkowie Zarządu oraz inne osoby zaproszone przez
Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał oddając swój
głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw
wprowadzonych do porządku na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej mogą podejmować uchwały
w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna,
gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Podejmowanie uchwał w
głosowaniu członków Rady Nadzorczej oddających swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej,
lub też podejmowanie uchwał w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na
odległość nie dotyczy wyborów Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania członka Zarządu
oraz odwołania i zawieszania w czynnościach tych osób. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością
głosów członków Rady Nadzorczej. W przypadku równej liczby głosów decyduje głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Członkowie Rady Nadzorczej mogą otrzymywać wynagrodzenie za udział w posiedzenia Rady Nadzorczej, którego
wysokość określa uchwała Walnego Zgromadzenia.
Rada Nadzorcza wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy w szczególności:
▪ powoływanie i odwoływanie członków Zarządu Spółki, o ile Statut nie stanowi inaczej,
▪ ustalanie zasad wynagrodzenia członków Zarządu i wysokości ich wynagrodzenia,
▪ badanie sprawozdań finansowych Spółki, sprawozdań Zarządu z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu co
do podziału zysków lub pokrycia strat, a także składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznych sprawozdań z
wyników tych badań,
▪ zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu oraz
delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu niemogących
sprawować swoich funkcji,
▪ reprezentowanie Spółki w umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu,
▪ wyrażanie zgody na zajmowanie się interesami konkurencyjnymi oraz uczestniczenie w spółce konkurencyjnej
przez członków Zarządu,
▪ wyrażanie zgody na przyznawanie prawa głosu zastawnikowi lub użytkownikowi akcji imiennej lub świadectwa
tymczasowego,
▪ wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego Spółki,
▪ zatwierdzanie regulaminu Zarządu,
▪ zatwierdzanie rocznych planów finansowych przygotowanych przez Zarząd,
▪ wyrażanie zgody na nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w powyższych
prawach do nieruchomości,
▪ wyrażanie zgody na obciążenie nieruchomości ograniczonymi prawami rzeczowymi,
▪ wyrażanie zgody na wypłatę zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
23
Regulamin Rady Nadzorczej dostępny jest na stronie internetowej Spółki Dominującej.
14. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta
Zmiana Statutu Spółki IZOBLOK S.A., zgodnie z art. 430 § 1 Kodeksu spółek handlowych, wymaga uchwały Walnego
Zgromadzenia i wpisu do rejestru. Zmianę Statutu zgłasza do sądu rejonowego Zarząd Spółki.
15. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw
akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z
regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje
w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa
Walne Zgromadzenie działa w oparciu o uregulowania zawarte w Kodeksie spółek handlowych i Statucie Spółki.
Według Statutu Spółki do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy:
▪ powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,
▪ zatwierdzenie regulaminu Rady Nadzorczej,
▪ ustalanie zasad wynagradzania Rady Nadzorczej,
▪ ustalanie wysokości wynagradzania dla członków Rady Nadzorczej delegowanych do stałego indywidualnego
wykonywania nadzoru.
Walne Zgromadzenie może być Zwyczajne i Nadzwyczajne.
Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki albo Katowicach, Warszawie, Szczecinie i Krakowie.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie powinno się odbyć w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego
Spółki. Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia powinno być:
▪ rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za
ubiegły rok obrotowy;
▪ powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty oraz
▪ udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest natomiast w przypadkach określonych w KSH oraz w Statucie, a także
gdy organy Spółki lub osoby uprawnione do zwoływania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia uznają to za wskazane.
Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony
dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami Ustawy o Ofercie Publicznej, tj. w formie raportów bieżących.
Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.
Zgodnie z art. 399 §1 KSH Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd. Prawo do zwołania Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia art. 399 §3 KSH przyznaje również akcjonariuszom spółki reprezentującym co najmniej połowę kapitału
zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce. Akcjonariusze ci wyznaczają przewodniczącego tego Walnego
Zgromadzenia.
Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym przez
przepisy KSH lub Statutu spółki, oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane.
Akcjonariusz lub akcjonariusze spółki reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego spółki mogą
żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego
zgromadzenia. Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza przewodniczącego tego zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać
umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać
uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad i powinno zostać zgłoszone Zarządowi
nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Zarząd jest obowiązany
niezwłocznie, jednak nie później niż na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić
zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy. Ogłoszenie następuje na stronie internetowej spółki
oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami Ustawy o Ofercie Publicznej, tj. w
formie raportów bieżących.
Akcjonariusz lub akcjonariusze spółki reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego spółki mogą przed
terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej
projekty uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają
zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej. Każdy z
akcjonariuszy spółki może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do
porządku obrad.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed
datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu). Dzień rejestracji uczestnictwa w
Walnym Zgromadzeniu jest jednolity dla uprawnionych z akcji na okaziciela i akcji imiennych (art. 406¹ KSH).
Na żądanie uprawnionego ze zdematerializowanych akcji spółki zgłoszone nie wcześniej niż po ogłoszeniu o zwołaniu
Walnego Zgromadzenia i nie później niż w pierwszym dniu powszednim po dniu rejestracji uczestnictwa w Walnym
Zgromadzeniu, podmiot prowadzący rachunek papierów wartościowych wystawia imienne zaświadczenie o prawie
uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
Zaświadczenie o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu wystawione przez podmiot prowadzący rachunek papierów
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
24
wartościowych będą stanowić podstawę dla sporządzenia wykazu przez ten podmiot, który zostanie następnie przekazany
KDPW jako podmiotowi prowadzącemu depozyt papierów wartościowych. Na tej podstawie KDPW sporządzi wykaz
uprawnionych z akcji do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu. Wykaz sporządzony przez KDPW zostanie przekazany
spółce i będzie stanowić podstawę dla ustalenia przez Spółkę listy uprawnionych z akcji do uczestnictwa w Walnym
Zgromadzeniu.
Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu,
mają prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w dniu rejestracji
uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
Lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu, podpisana przez Zarząd, zawierająca
nazwiska i imiona albo firmy (nazwy) uprawnionych, ich miejsce zamieszkania (siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz
liczbę przysługujących im głosów, powinna być wyłożona w lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem
walnego zgromadzenia (art. 407 § 1 KSH). Akcjonariusz spółki publicznej może żądać przesłania mu listy Akcjonariuszy
nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając adres, na który lista powinna być wysłana.
W okresie między dniem rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu a dniem zakończenia Walnego Zgromadzenia
akcjonariusz spółki może przenosić akcje. Akcjonariusz może głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji.
Akcjonariusze spółki mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez
pełnomocnika.
Jeżeli pełnomocnikiem na Walnym Zgromadzeniu jest Członek Zarządu, Rady Nadzorczej, likwidator, pracownik spółki lub
członek organów lub pracownik spółki lub spółdzielni zależnej od spółki, pełnomocnictwo może upoważniać do reprezentacji
tylko na jednym Walnym Zgromadzeniu. Pełnomocnik ma obowiązek ujawnić akcjonariuszowi okoliczności wskazujące na
istnienie bądź możliwość wystąpienia konfliktu interesów. Udzielenie dalszego pełnomocnictwa jest wyłączone.
Pełnomocnik – Członek Zarządu, Rady Nadzorczej, likwidator, pracownik spółki lub członek organów lub pracownik spółki
lub spółdzielni zależnej od spółki – głosuje zgodnie z instrukcjami udzielonymi przez akcjonariusza spółki.
Zgodnie z art. 403 KSH, Walne Zgromadzenie odbywa się w siedzibie spółki, a także może odbywać się w miejscowości
będącej siedzibą Spółki prowadzącej giełdę, na której akcje spółki są przedmiotem obrotu.
Zgodnie z §18 Statutu Spółki Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, Katowicach, Warszawie, Szczecinie i
Krakowie.
16. Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta
oraz ich komitetów, wraz ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w
nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego
Zarząd
Na dzień 31.12.2023 r. oraz publikacji niniejszego raportu skład Zarządu IZOBLOK S.A. przedstawiał się następująco:
Przemysław Skrzydlak – Prezes Zarządu
Opis działania Zarządu
Zarząd Jednostki dominującej działa na podstawie przepisów Ksh, postanowień Statutu Spółki i Regulaminu Zarządu
oraz zgodnie z zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW”.
Według statutu IZOBLOK S.A. Zarząd składa się z jednego do trzech członków, w tym Prezesa Zarządu.
Do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu, albo jednego członka
Zarządu łącznie z prokurentem. Jeżeli Zarząd jest jednoosobowy, do składania oświadczeń w imieniu Spółki uprawniony
jest jeden członek Zarządu.
Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. W przypadku równości głosów decyduje głos Prezesa
Zarządu. Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu, w szczególności koordynuje, nadzoruje oraz organizuje pracę członków
Zarządu, a także zwołuje i przewodniczy posiedzeniom Zarządu. W czasie nieobecności Prezesa Zarządu obowiązki te
wykonuje wyznaczony przez Prezesa Zarządu członek Zarządu.
Zasady działania Zarządu
Zarząd działa na podstawie ustawy z dnia 15 września 2000 roku Kodeks spółek handlowych, Statutu IZOBLOK S.A. oraz
Regulaminu Zarządu, którego treść jest dostępna na stronie internetowej Spółki.
Regulamin Zarządu
Zgodnie z §1 Regulaminu Zarządu Emitenta, Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę.
Zgodnie z §4 Regulaminu Zarządu Emitenta Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu, w szczególności koordynuje,
nadzoruje oraz organizuje pracę członków Zarządu. Prezes Zarządu zwołuje i przewodniczy posiedzeniom Zarządu. W
czasie nieobecności Prezesa Zarządu obowiązki te wykonuje wyznaczony przez Prezesa Zarządu członek Zarządu, a w
razie braku takiego wskazania członek Zarządu wybrany przez obecnych na posiedzeniu członków Zarządu. Osoba
prowadząca posiedzenie kieruje jego przebiegiem, udziela głosu, zarządza głosowania i ogłasza ich wyniki. Posiedzenia
Zarządu są zwoływane w miarę bieżących potrzeb. Posiedzenia Zarządu zwołuje Prezes Zarządu z własnej inicjatywy, lub
na wniosek innego członka Zarządu. Forma zwołania posiedzenia przez Prezesa Zarządu, jak również forma złożenia
wniosku o zwołanie posiedzenia przez innego członka Zarządu jest dowolna, z tym zastrzeżeniem, że zawiadomienie o
zwołaniu posiedzenia winno dotrzeć do członka Zarządu. Uchwały Zarządu mogą być powzięte, jeżeli wszyscy członkowie
Zarządu zostali prawidłowo zawiadomieniu o posiedzeniu. Jeżeli zachodzi potrzeba podjęcia uchwały, projekt uchwały, która
ma zostać podjęta, przedstawiany jest przez tego członka Zarządu, który nadzoruje właściwą komórkę organizacyjną, z
której działalnością wiąże się konieczność podjęcia danej uchwały. Głosowanie na posiedzeniach Zarządu jest jawne.
Posiedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki lub innym miejscu wskazanym w zawiadomieniu.
W zawiadomieniu o zwołaniu posiedzenia podaje się dzień i godzinę posiedzenia oraz porządek obrad. Zarząd może podjąć
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
25
uchwałę w przedmiocie nie objętym porządkiem obrad wskazany w zawiadomieniu, jeśli wszyscy członkowie są obecni na
posiedzeniu i wyrażą zgodę na uzupełnienie porządku obrad. Zarząd może odbyć posiedzenie i podjąć ważne uchwały,
mimo braku formalnego zwołania posiedzenia, jeżeli wszyscy członkowie Zarządu są obecni i wyrażą zgodę na odbycie
posiedzenia oraz wniesienie poszczególnych spraw do porządku obrad. Z posiedzenia Zarządu sporządza się protokół.
Protokół podpisują wszyscy obecni na posiedzeniu członkowie Zarządu oraz osoba spoza grona Zarządu, której powierzono
prowadzenie protokołu - jeśli została wyznaczona. Protokoły posiedzeń Zarządu są przechowywane w siedzibie Spółki i
gromadzone w księdze protokołów.
Rada Nadzorcza
Według stanu na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz według stanu na dzień publikacji Raportu Rada Nadzorcza Spółki była
sześcioosobowa:
Rafał Olesiński
- Przewodniczący Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Bartłomiej Medaj
- Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Jonas Siljeskär
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Marcin Chruszczyński
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Jakub Menc
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
Christian Bekken
- Członek Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A.
W okresie od 01 maja 2022 roku do dnia publikacji niniejszego raportu zachodziły następujące zmiany w składzie
Rady Nadzorczej Spółki:
W dniu 11 listopada 2022 r. Pani Marie Danielsson złożyła rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej –
informacja została opublikowana w raporcie bieżącym nr 42/2022 w dniu 11.11.2022r.
W dniu 11 listopada 2022 r. spółka BEWI POLAND sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie (dawniej LOGINE sp. z o.o.)
posiadająca w kapitale zakładowym Spółki 422.650 akcji imiennych uprzywilejowanych, serii A, działając na podstawie § 15
ust.3 statutu Spółki powołała do składu Rady Nadzorczej Spółki: Pana Christiana Bekkena. Więcej informacji zostało
opublikowane w raporcie bieżącym nr 43/2022 z dnia 11.11.2022r.
W dniu 02 grudnia 2022 r. Rada Nadzorcza IZOBLOK S.A. powołała na Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej Pana
Bartłomieja Medaj.
Opis działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza działa zgodnie z przepisami Ksh, postanowieniami Statutu IZOBLOK S.A. i Regulaminem Rady
Nadzorczej, określającym jej organizację i sposób wykonywania czynności oraz zasadami „Dobrych Praktyk Spółek
Notowanych na GPW”.
Rada Nadzorcza wybiera, w głosowaniu tajnym, ze swojego grona Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady
Nadzorczej. Rada Nadzorcza w każdym czasie może, po przeprowadzeniu głosowania tajnego, pozbawić funkcji
Przewodniczącego lub Wiceprzewodniczącego.
W posiedzeniach Rady Nadzorczej mogą uczestniczyć członkowie Zarządu oraz inne osoby zaproszone przez
Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał oddając swój
głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw
wprowadzonych do porządku na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej mogą podejmować uchwały
w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna,
gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Podejmowanie uchwał w
głosowaniu członków Rady Nadzorczej oddających swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej,
lub też podejmowanie uchwał w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na
odległość nie dotyczy wyborów Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania członka Zarządu
oraz odwołania i zawieszania w czynnościach tych osób. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością
głosów członków Rady Nadzorczej. W przypadku równej liczby głosów decyduje głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Członkowie Rady Nadzorczej mogą otrzymywać wynagrodzenie za udział w posiedzenia Rady Nadzorczej, którego
wysokość określa uchwała Walnego Zgromadzenia.
Rada Nadzorcza wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy w szczególności:
▪ powoływanie i odwoływanie członków Zarządu Spółki, o ile Statut nie stanowi inaczej,
▪ ustalanie zasad wynagrodzenia członków Zarządu i wysokości ich wynagrodzenia,
▪ badanie sprawozdań finansowych Spółki, sprawozdań Zarządu z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu co do
podziału zysków lub pokrycia strat, a także składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznych sprawozdań z wyników
tych badań,
▪ zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu oraz
delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu niemogących
sprawować swoich funkcji,
▪ reprezentowanie Spółki w umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu,
▪ wyrażanie zgody na zajmowanie się interesami konkurencyjnymi oraz uczestniczenie w spółce konkurencyjnej
przez członków Zarządu,
▪ wyrażanie zgody na przyznawanie prawa głosu zastawnikowi lub użytkownikowi akcji imiennej lub świadectwa
tymczasowego,
▪ wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego Spółki,
▪ zatwierdzanie regulaminu Zarządu,
▪ zatwierdzanie rocznych planów finansowych przygotowanych przez Zarząd,
▪ wyrażanie zgody na nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w powyższych prawach
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
26
do nieruchomości,
▪ wyrażanie zgody na obciążenie nieruchomości ograniczonymi prawami rzeczowymi,
▪ wyrażanie zgody na wypłatę zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy.
Zasady działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza działa na podstawie ustawy z dnia 15 września 2000 roku Kodeks spółek handlowych, Statutu Spółki oraz
Regulaminu Rady Nadzorczej, którego treść jest dostępna na stronie internetowej Spółki.
Regulamin Rady Nadzorczej
Posiedzenia Rady zwołuje jej Przewodniczący lub upoważniony przez niego inny członek Rady Nadzorczej. Obrady
prowadzi Przewodniczący, lub w przypadku jego nieobecności, Wiceprzewodniczący. W przypadku nieobecności
Przewodniczącego i Wiceprzewodniczący, obrady prowadzi członek Rady wybrany przez obecnych na posiedzeniu
członków Rady. Osoba prowadząca posiedzenie kieruje jego przebiegiem, udziela głosu, zarządza głosowania i ogłasza
ich wyniki. Natomiast zgodnie z §4 Regulaminu Rady Nadzorczej Emitenta, pierwsze posiedzenie nowo wybranej Rady
zwołuje i otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej poprzedniej kadencji lub Prezes Zarządu Spółki.
Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w siedzibie Spółki lub innym miejscu wskazanym w zaproszeniu dotyczącym
zwołania posiedzenia, znajdującym się na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
W zaproszeniu dotyczącym zwołania posiedzenia Rady podaje się dzień i godzinę posiedzenia oraz porządek obrad. Rada
może podjąć uchwałę w przedmiocie nie objętym porządkiem obrad wskazany w zaproszeniu, jeśli wszyscy członkowie są
obecni na posiedzeniu i wyrażą zgodę na uzupełnienie porządku obrad. Zaproszenia winny zostać doręczone członkom
Rady co najmniej na trzy dni przed terminem posiedzenia, jednakże późniejsze doręczenie zaproszenia nie wpływa na jego
ważność, jeśli członek Rady, który otrzymał zaproszenie później, stawi się na posiedzeniu w terminie wskazanym w
zaproszeniu. Zaproszenie może zostać doręczone listem poleconym, pocztą kurierska lub pocztą elektroniczną. Członkowie
Rady są zobowiązani przekazać Przewodniczącemu i Zarządowi Spółki aktualny adres pocztowy do korespondencji oraz
adres poczty elektronicznej. Rada Nadzorcza może odbyć posiedzenie i podjąć ważne uchwały mimo braku formalnego
zwołania posiedzenia, jeżeli wszyscy członkowie Rady są obecni i wyrażą zgodę na odbycie posiedzenia oraz wniesienie
poszczególnych spraw do porządku obrad.
Głosowanie nad uchwałami Rady Nadzorczej jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami
o odwołanie członków Zarządu i w sprawach osobowych. Tajne głosowanie zarządza się także na żądanie choćby jednego
członka Rady. Osoba prowadząca posiedzenie określa metodę zapewniającą tajność głosowania.
Z posiedzenia Rady Nadzorczej sporządza się protokół. Protokół podpisują wszyscy obecni na posiedzeniu członkowie
Rady oraz osoba spoza grona Rady, której powierzono prowadzenie protokołu - jeśli została wyznaczona. Protokoły
posiedzeń Rady są przechowywane w siedzibie Spółki i gromadzone w księdze protokołów. Kopie protokołów z posiedzeń
Rady wydawane są wszystkim członkom Rady.
17. Informacje o Komitecie Audytu
Skład Komitetu Audytu Spółki na dzień publikacji raportu
Marcin Chruszczyński
– Przewodniczący Komitetu Audytu IZOBLOK S.A.
Bartłomiej Medaj
– Członek Komitetu Audytu IZOBLOK S.A.
Jonas Siljeskär
– Członek Komitetu Audytu IZOBLOK S.A.
W okresie od 01 maja 2022 roku do dnia publikacji niniejszego raportu zachodziły następujące zmiany w składzie
Komitetu Audytu Spółki:
W dniu 11 listopada 2022 r. Pani Marie Danielsson złożyła rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej –
informacja została opublikowana w raporcie bieżącym nr 42/2022 w dniu 11.11.2022 r.
W dniu 02 grudnia 2022 r. Rada Nadzorcza IZOBLOK S.A. powołała na członka Komitetu Audytu pana Jonasa Siljeskär.
W okresie sprawozdawczym Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. Powołany w
ramach Rady Nadzorczej Komitet Audytu spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w ustawie z
dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Ustawa)
W okresie sprawozdawczym Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. Powołany w
ramach Rady Nadzorczej Komitet Audytu spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w ustawie z
dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Ustawa)
Osoby spełniające ustawowe kryteria niezależności: Marcin Chruszczyński , Bartłomiej Medaj i Jonas Siljeskär.
Pan Marcin Chruszczyński jest absolwentem Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie (Kierunek Ekonomia, magister) oraz
Hogeschool Brabant, Breda, Holandia (Marketing w biznesie międzynarodowym, licencjat). Od 2004 roku jest członkiem
ACCA. Pan Marcin Chruszczyński posiada 20-letnie doświadczenie zawodowe. W okresie od 2001 do 2008 pracował w
PwC w biurach w Roterdamie (3 lata) oraz Wrocławiu (4 lata). W okresie od 2009 do 2013 roku pełnił, w randze członka
zarządu, funkcję dyrektora finansowego i operacyjnego w Nasza Klasa Sp. z o.o. W okresie od 2014 do 2017 roku pracował
na stanowiskach kierowniczych w centrach usług wspólnych Bank of New York Mellon oraz Sidel (Grupa Tetra Laval). Od
2017 roku jest członkiem zarządu w doradczej spółce O&W Analytics Sp. z o.o., jednocześnie będąc udziałowcem tego
podmiotu. Od grudnia 2017 r. do maja 2020 r. Marcin Chruszczyński był członkiem rady nadzorczej Ten Square Games S.A.
Od lipca 2020 r. do 20 października 2021 roku pełnił rolę dyrektora finansowego i członka zarządu Ten Square Games S.A.
Pan Bartłomiej Medaj posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka. Pan Bartłomiej Medaj jest
radcą prawnym, absolwentem studiów doktoranckich na kierunku Prawo, Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu
Śląskiego. Wieloletnie doświadczenie zawodowe zdobywał w renomowanych śląskich kancelariach obsługujących
przedsiębiorców. Jest założycielem i partnerem zarządzającym w KTW.Legal Radcowie Prawni.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
27
Pan Jonas Siljeskär posiada dyplom inżyniera Uniwersytetu Dalarna w Szwecji oraz dyplom z zarządzania lean od Toyota
Nagoya. Pan Jonas Siljeskär jest Dyrektorem Operacyjnym Grupy BEWI i Prezesem Zarządu BEWiSynbra Group AB z
siedzibą w Szwecji. Wcześniej zajmował różne stanowiska w Grupie BEWI, w tym Dyrektor Operacyjny w BEWI Group AB
oraz Dyrektor Zarządzający i członek zarządów różnych spółek z Grupy BEWiSynbra. Pan Siljeskär pracował jako kierownik
produkcji Thermisol AB oraz dyrektor produkcji w Tomoku Hus AB z siedzibą w Szwecji. Pan Jonas Siljeskär jest dyrektorem
zarządzającym i członkiem zarządu kilku spółek zależnych w Grupie BEWI.
Pan Siljeskär jest obywatelem Szwecji, obecnie mieszka w Szwecji.
Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania oraz polityki
świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską
oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem,
Wyboru podmiotu uprawnionego do badania dokonuje Rada Nadzorcza, działając na podstawie rekomendacji Komitetu
Audytu . Komitet Audytu na etapie przygotowania rekomendacji oraz Rada Nadzorcza podczas dokonywania finalnego
wyboru podmiotu uprawnionego do badania, kierują się następującymi wytycznymi:
▪ dotychczasowe doświadczenie firmy audytorskiej w badaniu sprawozdań finansowych spółek notowanych na GPW
w Warszawie oraz badaniu sprawozdań jednostek o podobnym profilu działalności oraz otrzymane przez firmę
audytorską referencje;
▪ możliwość zapewnienia świadczenia wymaganego przez Spółkę zakresu usług przy uwzględnieniu zawodowego
charakteru tej działalności
▪ cenę zaproponowaną przez firmę audytorską;
▪ zaproponowany przez firmę audytorską plan badania;
▪ sposób komunikacji firmy audytorskiej ze Spółką;
▪ potwierdzeniem bezstronności i niezależności podmiotu względem Spółki i Grupy Kapitałowej IZOBLOK;
Zgodnie z Ustawą i Regulaminem Komitetu Audytu Spółki, do obowiązków Komitetu Audytu należy dokonywanie oceny
niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego na rzecz Spółki dozwolonych usług
niebędących badaniem. Polityka ma doprowadzić do stworzenia warunków zapobiegających niedozwolonym zależnościom
oraz wzmocnienia obiektywizmu biegłych rewidentów, firm audytorskich, jak również członków ich sieci, w zakresie, w jakim
świadczą one na rzecz Spółki usługi niebędące badaniem ustawowym. Polityka ma również ułatwić członkom Komitetu
Audytu podejmowanie decyzji w przedmiocie wyrażania zgody na świadczenie ww. usług.
W uzasadnionych przypadkach Komitet Audytu, na pisemny wniosek właściwego podmiotu uprawnionego do zlecenia danej
usługi, wydaje decyzję w przedmiocie udzielenia zgody na świadczenie przez biegłego rewidenta lub firmę audytorską
wykonującą badanie ustawowe Spółki, w tym członków ich sieci, Usług dozwolonych określonych w Ustawie o biegłych
rewidentach.
Na rzecz Emitenta były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe dozwolone usługi
niebędące badaniem które dotyczyły:
− potwierdzenia spełnienia warunków zawartych umów kredytowych na podstawie analizy informacji finansowych
pochodzących ze zbadanych przez firmę audytorską sprawozdań finansowych,
− oceny sprawozdania o wynagrodzeniach IZOBLOK S.A. za okres od 1.05.2021 do 30.04.2022 w zakresie
kompletności zamieszczonych w nim informacji wymaganych na podstawie ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o
ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz
o spółkach publicznych (t.j. Dz.U. z 2020 roku poz. 2080 z późniejszymi zmianami).
W roku finansowym zakończonym 31 grudnia 2023 r. odbyło się 1 posiedzenie komitetu audytu.
18. Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących,
zarządzających i nadzorujących emitenta w odniesieniu w szczególności do
wieku, płci lub wykształcenia i doświadczenia zawodowego, celów tej polityki
różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie
sprawozdawczym, a w przypadku gdy emitent nie stosuje takiej polityki –
wyjaśnienie takiej decyzji
Grupa nie posiada sformalizowanej polityki różnorodności. Decyzje kadrowe w odniesieniu do członków władz Grupy oraz
jej kluczowych menedżerów podejmowane są w oparciu o obiektywną ocenę wiedzy, doświadczenia, kwalifikacji,
kompetencji kandydatów oraz bieżących potrzeb Grupy. Podejmując ww. decyzje kadrowe Grupa nie kieruje się przyjętymi
z góry założeniami oraz parytetami, jednakże przestrzega wszelkich przepisów prawa i sprzeciwia się wszelkim przejawom
dyskryminacji, w szczególności dyskryminacji ze względu na płeć.
19. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich
określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych
produktów, towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży emitenta
ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym
Tabela: Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) przychodów netto ze sprzedaży produktów oraz przychodów
netto ze sprzedaży towarów i materiałów w okresie roku obrotowego 2022/2023 oraz 2021/2022 (w tys. zł).
okres zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
28
poprzedniego
okresu
Przychody ze sprzedaży produktów i usług, w tym:
150 234
169,5%
rynek automotive
139 671
167,0%
rynek packaging
5 891
314,8%
sprzedaż produktów- narzędziownia
3 822
65,8%
sprzedaż usług
319
14,1%
sprzedaż produktów - pozostałe
530
65,7%
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym:
9 711
153,1%
sprzedaż form
9 466
154,0%
sprzedaż towarów pozostałych
150
222,4%
sprzedaż materiałów - opakowań
95
-41,9%
Oferta produktowa i usługowa Grupy
Z uwagi na różne zastosowania kształtek z EPP a co za tym idzie różne wymagania jakościowe, systemowe, ilościowe itp.
można wyróżnić dwie zasadnicze grupy klientów:
a) grupa konstrukcyjna – przemysł samochodowy,
b) grupa opakowań – logistyka motoryzacyjna, przemysł elektroniczny.
Produkty i usługi
Grupa konstrukcyjna - element (kształtka) z EPP, posiadający doskonałe właściwości fizyko-chemiczne. Niska waga.
Znaczna odporność na uszkodzenia mechaniczne (dynamiczne i statyczne), pamięć kształtu, jednolitość.
Grupa opakowań - element (kształtka) z EPP posiadający doskonałe właściwości fizyko-chemiczne. Niska waga, możliwość
wielokrotnego zastosowania na zasadzie opakowań zwrotnych. Znaczna odporność na uszkodzenia mechaniczne
(dynamiczne i statyczne), pamięć kształtu, jednolitość, względnie niska cena jednostkowa, doskonała absorpcja energii
(właściwości ochronne).
Grupa HVAC - element (kształtka) z EPP posiadający doskonałe właściwości fizyko-chemiczne. Niska waga, możliwość
użycia różnego rodzaju struktur, łatwość modyfikacji i wielowersyjności. Znaczna odporność na uszkodzenia mechaniczne
(dynamiczne i statyczne), pamięć kształtu, jednolitość, względnie niska cena jednostkowa, doskonała absorpcja energii
(właściwości ochronne).
Emitent świadczy usługi związane z wynajmem pomieszczeń biurowych oraz obsługa księgowo-kadrową dla Bewi Poland
Sp. z o.o. Pozostałe przychody z tytułu usług dotyczą refakturowania kosztów usług (stanowią ponad 90% przychodów z
tytułu usług): transportu, sortowania części a w szczególności refakturowania kosztów modyfikacji form.
Towary i materiały
Grupa w przychodach uwzględnia sprzedaż towarów oraz materiałów. Towarami są formy, a także próbki, czyli prototypy
produktów-kształtek z EPP. Materiałem są m.in. komponenty, surowce, a także opakowania, takie jak: palety oraz kartony.
Należy zaznaczyć, że wskazane palety oraz kartony nie są produkowane przez Grupę, materiały te nabywane są w celach
logistycznych, zabezpieczają transport produktów do kontrahentów.
Tabela: Przychody ze sprzedaży GK IZOBLOK (w tys. zł)
2022/2023
2021/2022
Dynamika
w %
w tys. zł
udział w %
w tys. zł
udział w %
Przychody ze sprzedaży produktów
406 555
94,7%
149 915
93,7%
171,2%
Przychody ze sprzedaży usług
364
0,1%
319
0,2%
14,0%
Przychody ze sprzedaży towarów
22 503
5,2%
9 617
6,0%
134,0%
Przychody ze sprzedaży materiałów
55
0,0%
95
0,1%
-41,5%
Przychody ogółem:
429 478
100,0%
159 946
100,0%
168,5%
Omówienie zmian w przychodach ze sprzedaży netto Grupy.
W porównaniu z rokiem obrotowym 2021/2022 Grupa na koniec roku obrotowego 2022/2023 odnotowała zwiększenie
przychodów ze sprzedaży . Spółka pozyskała nowe projekty, które przyniosły zwiększenie przychodów a ilość zamówień w
porównaniu z rokiem ubiegłym ustabilizowała się na oczekiwanym poziomie. Przychodów ze sprzedaży w roku obrotowym
2022/2023 wzrosły o 171,2% w stosunku do przychodów roku 2021/2022.
20. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i
zagraniczne, oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w
towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i
dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co
najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub
odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
29
z emitentem
Tabela: Skonsolidowane przychody ze sprzedaży Grupy w podziale kraj/zagranica (w tys. zł)
2022/2023
2021/2022
Kraj
Zagranica
Kraj
Zagranica
Przychody ze sprzedaży produktów i usług
32 039
374 880
13 650
136 584
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
1 880
20 679
348
9 364
Razem przychody ze sprzedaży
33 919
395 559
13 998
145 948
2022/2023
2021/2022
Dynamika
w %
w tys. zł
udział w %
w tys. zł
udział w %
Przychody ze sprzedaży na rynku krajowym
33 919
7,9%
13 998
8,8%
142,3%
Przychody ze sprzedaży eksportowej, w tym:
395 555
92,1%
145 948
91,2%
171,0%
Niemcy
194 484
45,3%
53 905
33,7%
260,8%
Wielka Brytania
49 766
11,6%
25 052
15,7%
98,7%
Hiszpania
6 218
1,4%
4 899
3,1%
26,9%
Słowacja
38 598
9,0%
15 685
9,8%
146,1%
Czechy
57 027
13,3%
23 036
14,4%
147,6%
Austria
5 188
1,2%
4 022
2,5%
29,0%
Węgry
8 776
2,0%
6 516
4,1%
34,7%
Francja
12 974
3,0%
4 214
2,6%
207,9%
Rumunia
9 340
2,2%
3 767
2,4%
147,9%
Holandia
8 030
1,9%
902
0,6%
790,0%
Słowenia
761
0,2%
478
0,3%
59,1%
pozostałe
4 396
1,0%
3 472
2,2%
26,5%
Przychody ogółem:
429 478
100,0%
159 946
100,0%
168,5%
Do podstawowych segmentów rynku obsługiwanych przez Grupę IZOBLOK należy rynek producentów samochodowych.
Dominującym rynkiem na którym Grupa sprzedała swoje produkty w 2022/2023 roku były Niemcy. Udział rynku krajowego
w strukturze sprzedaży Grupy wiąże się z dostawami do zlokalizowanych w Polsce zakładów produkcyjnych należących do
międzynarodowych firm motoryzacyjnych.
Charakterystyka rynku motoryzacyjnego w Europie
Według Raportu kwartalnego PZPM i KPMG, „Branża motoryzacyjna, Automotive industry” edycja Q1 2024, w 2023 roku w
całej Unii Europejskiej zarejestrowano 10,5 mln samochodów osobowych, czyli o 13,9% więcej niż w poprzednim roku.
Polepszenie wyniku pod względem wolumenu sprzedaży odnotowano na każdym z dziesięciu największych rynków
krajowych, w tym największe w Belgii (+30% r/r) i Włoszech (+19% r/r).
W 2023 roku zarejestrowano 1,5 mln nowych samochodów dostawczych, co oznacza wzrost o 14,6% w porównaniu do
2022 roku. Na każdym z dziesięciu największych rynków odnotowano wzrost sprzedaży – największy w Szwecji (+27% r/r),
a najmniejszy w Polsce (+4% r/r). Największy rynek francuski również zarejestrował wzrost (+9% r/r).
W całej UE w 2023 roku zarejestrowano 347 tys. samochodów ciężarowych, o 16,3% więcej niż w analogicznym okresie
poprzedniego roku. Dynamika we wszystkich krajach była dodatnia. Największy wzrost zanotowano w Niemczech (+24%
r/r) oraz w Hiszpanii (+22% r/r).
Od 2022 roku nastąpił wzrost produkcji w branży samochodowej , z taśm montażowych zjechało 13 milionów sztuk
pojazdów, czyli o milion więcej niż rok wcześniej. Po czterech kolejnych latach naznaczonych spadkiem, produkcja
samochodów osobowych rosła szybciej niż w ostatniej dekadzie. Pomimo obserwowanego ożywienia, w Europie nadal
produkowanych jest mniej niż jedna piąta wszystkich samochodów na świecie, a udział naszego regionu w globalnym rynku
zmniejszył się o 2% w porównaniu z rokiem 2021, jest to trzeci rok z rzędu z tendencją spadkową. Z drugiej strony,
samochody elektryczne mają coraz większy udział w rynku, który wzrósł aż sześciokrotnie na przestrzeni ostatnich czterech
lat. Elektryczne samochody dostawcze i autobusy nie zostają daleko w tyle, ich sprzedaż w UE zwiększyła się w omawianym
okresie odpowiednio czterokrotnie i trzykrotnie.
Nowe technologie oraz zmiany w modelach biznesowych w branży motoryzacyjnej są obecnie kluczowym wyznacznikiem
kierunku jej rozwoju. Zakres przekształceń dotyczy nie tylko samych pojazdów, ale także wpływa na infrastrukturę,
gospodarkę i społeczeństwo. Wprowadzenie elektrycznych samochodów na rynek i rosnące zainteresowanie
alternatywnymi źródłami napędu zmieniają całą branżę i na nowo definiują pojęcie mobilności.
Według przeprowadzonego przez KPMG corocznego globalnego badania kadry kierowniczej branży motoryzacyjnej (24-
edycja), producenci samochodów w Europie coraz poważniej traktują elektromobilność. Prognozy wynikające z badania
sugerują, że do 2030 roku sprzedaż nowych pojazdów elektrycznych z bateriami (BEV) w Europie będzie stanowiła 30%
sprzedaży wszystkich pojazdów. Model sprzedaży i dystrybucji będzie zmierzał w kierunku sprzedaży bezpośredniej do
klienta przez producentów samochodów.
Kwestie związane z ładowaniem pojazdów elektrycznych stają się coraz bardziej powszechne i akceptowane przez
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
30
europejskich konsumentów, a operatorzy sieci ładowania i przedsiębiorstwa energetyczne są najlepiej przygotowane do
posiadania i eksploatacji stacji ładowania EV. Europa ma ambitny cel do osiągnięcia do 2030 roku w zakresie publicznej
infrastruktury ładowania EV (6,8 miliona publicznie dostępnych punktów ładowania pojazdów elektrycznych i 70 miliardów
dolarów inwestycji).
W Europie wzrasta znaczenie czynników takich jak wydajność jazdy, mobilność elektryczna i łączność pojazdu przy
podejmowaniu decyzji o zakupie samochodu, zastępując tradycyjne czynniki związane z wizerunkiem marki czy
samodzielnością prowadzenia.
Firmy motoryzacyjne w Europie zdają się być mniej przygotowane na zaawansowane technologie produkcyjne, takie jak
generatywna sztuczna inteligencja, a umiejętności związane z inżynierią oprogramowania samochodów autonomicznych są
uważane za najważniejsze.
W wyniku cyfrowej rewolucji w branży motoryzacyjnej, restrukturyzacja przedsiębiorstw prawdopodobnie nabierze tempa,
ponieważ wielu producentów samochodów i dostawców pozbywa się swoich niestrategicznych aktywów, zwłaszcza tych,
które są zależne od pojazdów napędzanych paliwami kopalnymi.
Charakterystyka rynku motoryzacyjnego w Polsce
W 2022 roku nastąpiła poprawa koniunktury w Polskim przemyśle motoryzacyjnym po słabszych latach 2020 i 2021
spowodowanych pandemią COVID, wojną na Ukrainie oraz kryzysem energetycznym. Braki komponentów w tym
półprzewodników spowodowały zmniejszenie produkcji nowych samochodów.
Produkcja sprzedana branży automotive w Polsce w 2022 obejmująca produkcję pojazdów samochodowych, przyczep i
naczep osiągnęła wartość 206,5 mld zł tj. wzrost o 24 proc. wobec roku 2021. W okresie trzech kwartałów 2023 r. produkcja
sprzedana wyniosła 174,5 mld zł, co oznacza poprawę rok do roku o 17,1 proc.
W 2022 roku wzrosła w Polsce produkcja samochodów osobowych i dostawczych o dopuszczalnej masie całkowitej do 3,5
tony. Działające w Polsce zakłady zwiększyły produkcję o 9,6 proc. w porównaniu z 2021 rokiem. Rok wcześniej spadek
wyniósł 10,5 proc. W 2022 r. ze wszystkich fabryk według danych dostarczonych przez producentów wyjechało 420,1 tys.
samochodów osobowych i lekkich dostawczych. Największą fabryką w Polsce został po raz piąty Volkswagen Poznań. Jego
udział sięgnął 53,8 proc. w krajowej produkcji samochodów osobowych oraz lekkich dostawczych i był o 4,6 pp. wyższy niż
rok wcześniej. Dwa zakłady należące do spółki Volkswagen Poznań wyprodukowały łącznie 226 tys. aut osobowych i lekkich
dostawczych, o 19,8 proc. więcej niż rok wcześniej.
2023 rok był również lepszy dla fabryk motoryzacyjnych w Polsce, które wyprodukowały 612,9 tys. pojazdów – o 26,7%
więcej niż w 2022 roku.
Charakterystyką polskiego przemysłu motoryzacyjnego jest produkcja na eksport która w latach 2022 i 2023 odnotowała
wyższe wyniki w porównaniu z latami 2020 i 2021.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
31
Według Raportu PZPM i KPMG „Branża motoryzacyjna, Automotive industry” edycja Q1 2024, w 2023 roku w Polsce
zarejestrowano 475 tys. nowych samochodów osobowych czyli o 13,2% więcej niż w 2022 roku. Lepsze wyniki sprzedaży
zanotowano również w segmencie samochodów dostawczych, ciężarowych, autobusów oraz motocykli. W ubiegłym roku
sprzedaż samochodów osobowych z paliwami alternatywnymi wyniosła 217,6 tys. sztuk i była aż o 35,4% większa niż przed
rokiem. To nie tylko efekt zmieniających się preferencji konsumentów, ale także szansa dla producentów i dostawców, aby
jeszcze bardziej dostosować swoje oferty do rosnącego zainteresowania ekologicznymi rozwiązaniami
Ten trend rynkowy jest zauważalny zarówno w segmencie klientów indywidualnych, jak i instytucjonalnych. Klienci
indywidualni zarejestrowali 130,6 tys. nowych samochodów – o 7,4% więcej niż rok wcześniej. O 15,5% więcej samochodów
(344,4 tys.) zarejestrowali z kolei w 2023 roku klienci instytucjonalni.
W 2023 roku zarejestrowano prawie 357 tys. nowych samochodów marek popularnych, co oznacza wzrost o 10,2% r/r.
Jedyną kategorią, w której zauważono niewielki spadek sprzedaży są pojazdy napędzane benzyną (-4,7% r/r). Największy
wzrost odnotowano w kategorii pojazdów napędzanych w sposób alternatywny (32,9% r/r)
W 2023 roku najlepszy wynik na rynku samochodów osobowych marek popularnych utrzymała Toyota, ze wzrostem liczby
nowych rejestracji o 23% r/r. Największy wzrost odnotowały Suzuki (+63% r/r) i Mazda (+52% r/r). Wśród
najpopularniejszych marek najgłębsze spadki odnotowały marki Ford (-26% r/r), Dacia (-14% r/r) i Peugeot (-10% r/r).
2023 rok był również lepszy dla segmentu samochodów osobowych marek premium+, których zarejestrowano 118,3 tys. co
przełożyło się na 23,1% wzrost r/r. Wyniki te są szczególnie zauważalne w kontekście klientów indywidualnych, którzy w
ubiegłym roku zarejestrowali 20,2 tys. nowych samochodów premium+, aż o 29,1% więcej niż w 2022 roku.
Sprzedaż nowych samochodów osobowych napędzanych paliwami alternatywnymi w 2023 roku wyniosła 217,6 tys.
pojazdów wzrost aż o 35,4% w stosunku do 2022 roku.
Rynek przetwórstwa tworzyw sztucznych (rynek automotive)
Branża przetwórstwa tworzyw sztucznych podlega transformacji spowodowanej zwiększającą się świadomością wpływu
tworzyw sztucznych na środowisko.
Przepisy w unii europejskiej wymagają ograniczenia negatywnego wpływu tworzyw sztucznych na środowisko naturalne.
Nic więc dziwnego, że w 2023 roku ekologia to nie tylko materiały nadające się do recyclingu. Wzrasta zainteresowanie
produktami wielokrotnego użytku, ale też innowacjami takimi jak opakowania kompostowalne.
Do 2030 r. Unia Europejska chce, żeby wszystkie opakowania plastikowe nadawały się do recyklingu, a do 2025
jednorazowe butelki trzeba będzie produkować z udziałem co najmniej 25% recyklatów. Według raportu Ellen MacArthur
Foundation, produkcja tworzyw sztucznych w ciągu następnych 10 lat wzrośnie aż o 40%. To szansa, by materiały
opakowaniowe, które mają trafić do obiegu w ciągu kolejnych dwóch dekad produkować odpowiedzialnie. Nie zadzieje się
to bez systemu zaprojektowanego w taki sposób, by spełniać wymagania gospodarki o obiegu zamkniętym.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
32
Dla branży motoryzacyjnej tworzywa sztuczne odgrywają kluczową rolę w projektowaniu niskoemisyjnych lub
bezemisyjnych samochodów. Innowacyjne materiały z tworzyw sztucznych tj. polipropylen spieniony (EPP), rodzaj tworzywa
sztucznego powszechnie stosowanego w obecnych pojazdach. Jego liczne właściwości mechaniczne, mała masa i fakt, że
jest materiałem w 100% nadającym się do recyklingu, sprawiają, że stanowi on już 40% wszystkich tworzyw sztucznych
używanych w sektorze motoryzacyjnym. Szacuje się, że na chwilę obecną każdy samochód zawiera od 40 do 100 kg
elementów wytworzonych z tworzyw sztucznych. Należą do nich między innymi elementy wykończenia wnętrza, między
innymi: deski rozdzielcze wraz z tablicami przyrządów, klamki, wykładziny, podsufitki, kierownica, siedzenia i ich obicia,
schowki i oświetlenie wewnętrzne. Tworzywa sztuczne znajdziemy również w komorze silnika i bagażnika – wykonuje się z
nich wszelkiego rodzaju pokrywy, obudowy, a także ramki lusterek, błotniki, uszczelki, przewody, kołpaki, listwy, zderzaki i
reflektory. Dodatkowo z tworzyw sztucznych wytwarzane są wszelkiego rodzaju akcesoria, które powinny znaleźć miejsce
w każdym aucie, między innymi trójkąty ostrzegawcze oraz walizki na artykuły pierwszej pomocy.
Rozwiązania ekologiczne zgodne z zasadami zrównoważonego rozwoju odzwierciedlać musi optymalną równowagę
pomiędzy wszystkimi parametrami i wymaganiami:
▪ Niewielka masa – tworzywa z polipropylenu spienionego (EPP) są dużo lżejsze od metali czy szkła. Im większy
ich udział w produkcji, tym lżejszy pojazd. Warto pamiętać, że masa pojazdu w dużej mierze wpływa na osiągi
silnika.
▪ Wysoka wytrzymałość – odporność na uszkodzenia mechaniczne oraz czynniki środowiskowe na tym samym, a
nawet wyższym poziomie niż stal wykorzystywana obecnie do produkcji większości komponentów
▪ Odporność na czynniki zewnętrzne – między innymi wysokie temperatury oraz wilgoć. W przeciwieństwie do
metali tworzywa sztuczne nie korodują, a zatem zachowują swoją trwałość i wygląd znacznie dłużej niż stal, nie
wymagają też zabezpieczenia przeciw rdzy
W przemyśle samochodowym, dzięki elementom z tworzyw sztucznych nie tylko osiągamy zmniejszenie masy oraz
innowacyjny dizajn pojazdu, ale także zwiększamy bezpieczeństwo pasażerów. Pochłanianie energii uderzeniowej przez
zderzaki, zahamowanie ryzyka wybuchu w zbiornikach paliwa, pasy bezpieczeństwa, poduszki powietrzne i inne
zwiększające bezpieczeństwo wyposażenie takie jak np. foteliki samochodowe dla dzieci to tylko niektóre przykłady
pozwalające stwierdzić że tworzywa to najbezpieczniejszy materiał do zastosowań motoryzacyjnych.
Poszukując rozwiązań w dziedzinie transportu projektanci zmagają się zapewnieniem idealnej równowago pomiędzy
dobrymi właściwościami materiału, niskimi kosztami, stylem, wygodą, wydajnością paliwa i minimalnym wpływem na
środowisko.
Rynek przetwórstwa tworzyw sztucznych (rynek packaging)
Europejski przemysł produkcji tworzyw sztucznych przechodzi transformację, firmy inwestują kapitał, specjalistyczną
wiedzę, aby w sposób zrównoważony zrealizować cele neutralności klimatycznej i cyrkularności do 2050 roku.
Tworzywa sztuczne służą do produkcji opakowań dla branż: automotive, logistycznej , budowlanej czy też spożywczej.
Komercyjny sukces opakowań z tworzyw sztucznych to wypadkowa wyjątkowych właściwości tych materiałów, takich jak:
wytrzymałość, mała masa, stabilność, barierowość oraz łatwość sterylizacji, co umożliwia ich wszechstronne wykorzystanie,
zarówno w opakowaniach elastycznych, jak i sztywnych. Wszystko to sprawia, że tworzywa to idealny materiał na
opakowania wszelkiego rodzaju produktów konsumenckich, przemysłowych, medycznych i handlowych.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
33
Na przykład opakowania z tworzyw do żywności nie maja negatywnego wpływu ani na smak ani na jakość opakowanej
żywności. Dzięki barierowym właściwościom tworzyw sztucznych żywność dłużej pozostaje świeża i zachowuje swój
naturalny smak, a jednoczesne jest dobrze zabezpieczona przed zanieczyszczeniem. Ponadto niespotykana
wszechstronność tych materiałów sprawia, że jest to idealny materiał w różnorodnych zastosowaniach takich jak folia do
pakowania świeżego mięsa, butelki do napojów itp.
Właściwości polipropylenu spienionego (EPP) sprawiają, że materiał ten może spełniać więcej niż jedną funkcję w tym
samym czasie: może funkcjonować jednocześnie jako opakowanie, obudowa, chronić przed uderzeniami a także
funkcjonować jako izolacja cieplna i akustyczna, przykładowo w sprzęcie elektronicznym lub elementach techniki solarnej.
Poniżej przedstawiono przykładowe opakowanie wytworzone z EPP.
Rysunek: Przykłady zastosowania EPP w produkcji opakowań
Źródło: Emitent
Główni dostawcy
Na rynku dostawców surowca, jakim jest polipropylen spieniony, występuje niewielka liczba dostawców, co powoduje
konieczność wyboru stałego dostawcy.
Grupa IZOBLOK posiada stałych dostawców, z którymi posiada długoterminowe kontakty handlowe. Wśród dostawców
podstawowych surowców do produkcji są to koncerny chemiczne: BASF, JSP, Hanwha którzy w okresie roku obrotowego
2022/2023 odpowiadali za blisko 100% dostaw surowca EPP (polipropylen spieniony). Grupa posiada umowy na dostawę
polipropylenu spienionego (EPP) z następującymi dostawcami: Hanwha Advanced Materials Europe s.r.o., Czechy do dnia
31 grudnia 2024 r.
Klienci
Potencjalnymi klientami Grupy IZOBLOK są firmy związane z: przemysłem samochodowym, logistyką, opakowaniami
ochronnymi itp. Cechą charakterystyczną jest wielkość klientów. Są to przede wszystkim firmy posiadające ogromny
potencjał finansowy i ekonomiczny często o zasięgu globalnym o silnej pozycji przetargowej. Dominującą pozycję na rynku
mają tzw. klienci OEM (Original Equipment Manufacturer) dla których elementy z EPP są częścią składową ich produktów,
często jednak dostawcy z TIER 1 lub TIER 2 dostarczają swoje produkty zawierające elementy z EPP bezpośrednio do
OEM. Dostawca TIER 1 jest w rzeczywistości partnerem biznesowym dla OEM, który posiada: odpowiednią wiarygodność,
integrację, zdolność do projektowania, opracowywania, walidacji produktów i systemów wbudowanych w pojazdach. W
przypadku opakowań głównymi odbiorcami są duże koncerny branży motoryzacyjnej i elektronicznej oraz firmy
dostarczające im rozwiązań logistycznych.
Tabela: Przychody z transakcji z zewnętrznym pojedynczym klientem stanowiące co najmniej 10% łącznych
przychodów jednostki
Liczba głównych
klientów
Łączna wartość
sprzedaży na rzecz
głównych klientów
okres zakończony 30.04.2023
1
13%
okres zakończony 30.04.2022
2
25%
21. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym
znanych emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami
(wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji
Poniżej opisano istotne umowy zawarte przez Grupę dotyczące istotnych praw lub obowiązków Grupy.
Znaczące umowy dotyczące działalności operacyjnej:
▪ Istotne zamówienia
W dniu 18 maja 2022 Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 16/2022, że w dniu 18 maja 2022 roku powziął informację
że IZOBLOK GmbH z siedzibą w Ohrdruf, Niemcy spółka w 100% zależna od Emitenta w dniu 18 maja 2022 roku otrzymała
nominację do projektów na produkcję seryjną części samochodowych produkowanych z tworzywa EPP (dalej „Zamówienia”)
od spółki Mercedes-Benz AG z siedzibą w Stuttgart, Niemcy (dalej „Kontrahent”).
Łączna wartość otrzymanych przez IZOBLOK GmbH od Kontrahenta Zamówień, szacowana jest na kwotę 16.000 tysięcy
EURO co w przeliczeniu na złote wg średniego kursu NBP z dnia 18 maja 2022 r. stanowi kwotę 74.445 tysięcy złotych.
Powyższą wartość ustalono przy założeniu realizacji przez Kontrahenta Zamówień w całości. Realizacja Zamówień jest
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
34
przewidziana na lata 2024 – 2032.
W dniu 29 listopada 2023 Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 05/2023, że IZOBLOK GmbH z siedzibą w Ohrdruf,
Niemcy spółka w 100% zależna od Emitenta otrzymała nominację do projektów na produkcję seryjną części
samochodowych produkowanych z tworzywa EPP (dalej „Zamówienia”) od spółki Snoeks Automotive CZ s.r.o. z siedzibą w
Krupka – Nove Modlany, Czechy (dalej „Kontrahent”).
Łączna wartość otrzymanych przez IZOBLOK GmbH od Kontrahenta Zamówień, szacowana jest na kwotę 7,5 miliona
EURO co w przeliczeniu na złote wg średniego kursu NBP z dnia 29 listopada 2023 r. stanowi kwotę 32,5 miliona złotych.
Powyższą wartość ustalono przy założeniu realizacji przez Kontrahenta Zamówień w całości. Realizacja Zamówień jest
przewidziana na lata 2024 –2030
W dniu 8 grudnia 2023 Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 06/2023, że IZOBLOK GmbH z siedzibą w Ohrdruf,
Niemcy spółka w 100% zależna od Emitenta otrzymała nominację do projektów na produkcję seryjną części
samochodowych produkowanych z tworzywa EPP (dalej „Zamówienia”) od spółki Bayerische Motoren Werke
Aktiengesellschaft z siedzibą w Munich, Niemcy (dalej „Kontrahent”).
Łączna wartość otrzymanych przez IZOBLOK GmbH od Kontrahenta Zamówień, szacowana jest na kwotę 53 miliony
EURO co w przeliczeniu na złote wg średniego kursu NBP z dnia 07 grudnia 2023 r. stanowi kwotę 230 milionów złotych.
Powyższą wartość ustalono przy założeniu realizacji przez Kontrahenta Zamówień w całości. Realizacja Zamówień jest
przewidziana na lata 2025 – 2033
▪ Istotne umowy
Nie dotyczy
▪ Inne
W dniu 01 sierpnia 2022 roku odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, które podjęło uchwały w sprawie
podwyższenia kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję akcji zwykłych na okaziciela serii E oraz akcji zwykłych
imiennych serii F w trybie subskrypcji prywatnej, z wyłączeniem prawa poboru przysługującego dotychczasowym
akcjonariuszom w całości oraz w sprawie dematerializacji akcji serii E oraz akcji serii F, oraz ubiegania się o dopuszczenie
i wprowadzenie do obrotu na rynku regulowanym akcji serii E, a także w sprawie zmiany Statutu Spółki i upoważnienia dla
Rady Nadzorczej do przyjęcia tekstu jednolitego Statutu.
Więcej informacji zostało przedstawionych w raporcie bieżącym nr 21/2022 w dniu 01.08.2022 r.
W dniu 31 października 2022 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, które podjęło uchwały w między
innymi następujących sprawach:
− zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021/2022,
− zatwierdzenia sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2021/2022,
pokrycia straty za rok obrotowy 2021/2022,
− zatwierdzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2021/2022,
− zatwierdzenia sprawozdania z działalności grupy kapitałowej za rok obrotowy 2021/2022,
− udzielenia członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2021/2022,
Więcej informacji zostało przedstawionych w raporcie bieżącym nr 39/2022 w dniu 31.10.2022 r
▪ Umowy ubezpieczenia
W roku 2021/2022 Spółka zawarła polisy ubezpieczeniowe majątku ruchomego i nieruchomości z Towarzystwem
Ubezpieczeniowym INTERRISK S.A., TUiR WARTA S.A., ERGO HESTIA S.A., LINK 4 TU SA, UNIQA TU SA, PZU SA,
Spółka posiada następujące polisy ubezpieczeniowe:
▪ ubezpieczenie OC z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej lub użytkowania mienia,
▪ ubezpieczenie sprzętu elektronicznego,
▪ ubezpieczenie kompleksowe przedsiębiorstw od wszystkich ryzyk
▪ ubezpieczenie mienia od ognia i innych zdarzeń losowych,
▪ ubezpieczenia mienia od kradzieży z włamaniem i rabunku,
▪ ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej posiadacza pojazdu mechanicznego,
▪ ubezpieczenia komunikacyjne auto casco i następstw nieszczęśliwych wypadków,
▪ ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej członków władz spółek,
▪ ubezpieczenie na życie i zdrowie dla Zarządu
22. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi
podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych
(papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz
nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą
jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania
Na dzień sporządzenia sprawozdań jednostką dominującą dla IZOBLOK S.A. jest BEWI Poland sp. z o.o., natomiast
jednostką najwyższego szczebla jest Bekken Invest AS. Jednostką kontrolującą jest Bekken Invest AS, przez spółkę
Bewi Invest AS, która jest większościowym akcjonariuszem BEWI ASA. Właścicielami Bekken Invest AS są członkowie
rodziny Bekken, przy czym żaden z członków rodziny nie sprawuje samodzielnej kontroli nad Bekken Invest AS.
W roku obrotowym 2022/23 IZOBLOK S.A. nie dokonywał inwestycji kapitałowych poza swoją grupą jednostek
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
35
powiązanych, których łączna wartość stanowiłaby równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych IZOBLOK S.A
BEWI Poland sp. z o.o. jest właścicielem 422 650 uprzywilejowanych akcji imiennych Spółki oraz 391 739 akcji na
okaziciela Spółki które uprawniają łącznie do 1 237 039 głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta, co stanowi 73,21%
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.
23. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego
zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich
kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji - obowiązek
uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w
sprawozdaniu finansowym
W roku obrotowym 2022/2023 Spółka nie zawierała transakcji z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo lub łącznie
byłyby istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
24. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i
wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności
W dniu 27 lipca 2022 r. zawarty został pomiędzy Spółką a Santander Bank Polska SA Aneks nr 11 do Umowy Kredytów
dnia 27.06.2016 r. zgodnie z którym zostały zmienione między innymi:
a. wysokość marży dla Kredytu Obrotowego oraz Kredytu Inwestycyjnego EPP,
b. ostateczny dzień spłaty Kredytu Obrotowego określony na dzień 31.10.2022 r.
W dniu 27 października 2022 r. zawarty pomiędzy Spółką a Santander Bank Polska SA Aneks nr 12 do Umowy Kredytów z
dnia 27.06.2016 r. zgodnie z którym został zmieniony ostateczny dzień spłaty Kredytu Obrotowego określony na dzień
28.02.2023 r.
Santander Bank Polska (dalej Santander) poinformował Spółkę w pismach z dnia 30.12.2022 r. i 16.01.2023, że zgodnie z
zapisami Umowy Kredytów z dnia 27 czerwca 2016 roku może podjąć decyzję o obniżeniu kredytu obrotowego o kwotę
1.000 tys. euro. Santander wstrzymuje się z decyzją o dokonaniu obniżenia kredytu obrotowego do dnia 20 lutego 2023 r.
Santander oczekuje obniżenia zadłużenia Spółki do dnia 31.01.2023 r. o kwotę 500 tys. euro poprzez częściową spłatę
Kredytu Inwestycyjnego EPP. W przypadku częściowej spłaty Kredytu Inwestycyjnego EPP oraz przedłożenia wyników
Spółki za pierwsze półrocze roku obrotowego 2022/2023, Santander nie dokona dodatkowego obniżenia kredytu
obrotowego o kwotę 1.000 tys. euro.
W dniu 24.02.2023 r. został zawarty pomiędzy Spółką a Santander Bank Polska Spółka Akcyjna (Kredytodawca) Aneks nr
13 do Umowy kredytów z dnia 27 czerwca 2016 r. zgodnie z którym został zmieniony ostateczny termin spłaty kredytu
obrotowego na dzień 25 sierpnia 2023 r.
W dniu 17 stycznia 2023 r. Spółka spłaciła w PKO Bank Polski SA kredyt obrotowy odnawialny w walucie w kwocie 3,5 mln
euro. Przeznaczeniem kredytu określonym w umowie było: finansowanie bieżącej działalności gospodarczej oraz spłata
kredytu obrotowego odnawialnego spółki IZOBLOK GmbH.
IZOBLOK GmbH spółka zależna w 100% od Emitenta, w okresie od dnia 15 listopada 2022 r. do 16 stycznia 2023 r.
otrzymała od spółki z grupy BEWI w ramach finansowania pomostowego pożyczki na łączną kwotę 4,5 mln euro.
Przeznaczeniem pożyczek jest: finansowanie bieżącej działalności gospodarczej spółki IZOBLOK GmbH oraz spłata
pożyczek otrzymanych od IZOBLOK SA. Oprocentowanie pożyczek w stosunku rocznym oparte jest o EURUBOR 3-month
+ marża. Termin spłaty pożyczek został określony w umowie na dzień 31 grudnia 2024 r.
W dniu 20 kwietnia 2023 r. został zawarty pomiędzy Spółką a Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA Aneks nr 8
do Umowy Limitu Kredytowego Wielocelowego z dnia 24.04.2017 r. zgodnie z którym zostały zmienione między innymi
okres wykorzystania limitu który określony został na dzień 22 kwietnia 2024 r.
W dniu 02 sierpnia 2023 r. został zawarty pomiędzy Spółką a Santander Bank Polska SA Aneks nr 14 do Umowy Kredytów
z dnia 27.06.2016 r. zgodnie z którym została zmieniona data ostatecznej spłaty Kredytu Obrotowego na 31.07.2024 r.
W dniu 23 kwietnia 2023 r. został zawarty pomiędzy Spółką a Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA Aneks nr
10 do Umowy Limitu Kredytowego Wielocelowego z dnia 24.04.2017 r. zgodnie z którym zostały został wydzielony sublimit
na akredytywy i został podpisany tekst jednolity umowy kredytowej obejmujący wszystkie dotychczasowe aneksy
25. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym
uwzględnieniem pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym emitenta, z
podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i
terminu wymagalności
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
36
Spółka IZOBLOK SA udzieliła spółce zależnej IZOBLOK GmbH pożyczki, których łączna wartość wyniosła 3 981 011,14
euro. Przeznaczeniem pożyczek określnym w umowach z dnia 25.03.2022 r., 07.04.2022 r. oraz 06.09.2022 r. było: w
pierwszej kolejności spłata kredytu w rachunku bieżącym oraz inwestycyjnego w PKO Bank Polski Niederkassung
Deutschland, następnie finansowanie bieżącej działalności gospodarczej. Do dnia 18 stycznia 2023 roku IZOBLOK
GmbH spłaciła Spółce pożyczki na łączną w kwotę 3 981 011,14 euro. Na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 cała kwota
udzielonych pożyczek wraz z należnymi odsetkami została spłacona
26. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i
gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych
podmiotom powiązanym emitenta
Spółka nie udzielała gwarancji podmiotom powiązanym emitenta i nie otrzymała od podmiotu zależnego gwarancji.
Emitent otrzymał gwarancję z BGK jako zabezpieczenie kredytów w banku PKO BP.
27. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis
wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia
sprawozdania z działalności
Nie dotyczy
28. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie
rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok
Grupa IZOBLOK nie przedstawiła do publicznej wiadomości prognoz finansowych.
29. Ocenę, wraz z jej uzasadnieniem, dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, ze
szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych
zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent podjął
lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom
Podstawowym źródłem finansowania w roku obrotowym 2022/2023 były wpływy z bieżącej działalności Grupy, a także
zgromadzone na rachunkach bankowych środki finansowe oraz kapitał obcy w postaci kredytów i pożyczek bankowych
długo i krótkoterminowych.
Od początku prowadzenia działalności inwestycyjnej Grupa nie miała trudności z regulowaniem swoich zobowiązań.
Podstawowe wskaźniki finansowe stosowane do oceny zarządzania zasobami finansowymi Grupy
Tabela: Analiza rentowności Spółki w latach 2022/2023 oraz 2021/2022 (w tys. zł)
okres
zakończony
31.12.2023
okres
zakończony
30.04.2022
Zmiana % w
stosunku do
poprzedniego roku
obrotowego
Przychody z działalności operacyjnej
429 478
159 946
168,5%
Strata z działalności operacyjnej
22 725
-24 821
x
Rentowność na działalności operacyjnej
5,3%
-15,5%
x
Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzacje
(EBITDA)
40 423
-8 158
x
Rentowność EBITDA
9,4%
-5,1%
x
Strata brutto
20 868
-28 162
x
Strata netto
18 810
-24 844
x
Rentowność sprzedaży netto (ROS)
4,4%
-15,5%
x
Rentowność sprzedaży = zysk (strata) na sprzedaży / przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów x 100%
Rentowność EBITDA = zysk (strata) na działalności operacyjnej powiększony o amortyzację / przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów x 100%
Rentowność na działalności operacyjnej = zysk (strata) z działalności operacyjnej / przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów x 100%
Rentowność sprzedaży netto (ROS) = zysk (strata) netto / przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów x 100%
W roku obrotowym 2022/2023 wskaźnik rentowności na działalności operacyjnej wynosi 5,3 %, wyłączenie z kosztów
działalności operacyjnej amortyzacji, która w roku obrotowym 2022/2023 wyniosła 17 697 tys. zł, skutkuje osiągnięciem
przez wskaźnik rentowności EBITDA wartości 9,4%.
Na wysokość rentowności sprzedaży netto (ROS) na poziomie 4,4%, wpłynęła wysokość wypracowanego zysku netto, który
w roku obrotowym 2022/2023 wyniósł 18 810 tys. zł.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
37
W roku obrotowym 2021/2022 wskaźnik rentowności na działalności operacyjnej wyniosła – 15,5%, wyłączenie z kosztów
działalności operacyjnej amortyzacji, która w roku obrotowym 2021/2022 wyniosła 16 663 tys. zł, daje wartość wskaźnika
rentowności EBITDA w wysokości -5,1%.Na wysokość rentowności sprzedaży netto na poziomie (ROS) – 15,5% wpłynęła
wysokość poniesionej straty netto, która w roku obrotowym 2021/2022 wyniosła – 24 844 tys. zł.
Osiągnięte w roku obrotowym 2022/2023 wyniki napawają optymizmem gdyż Grupa osiągnęła przychody z działalności
operacyjnej w kwocie 429,5 mln zł przy rentowności EBITDA na poziomie 9,4% i zysku netto w kwocie 18.8 mln zł.
W całym roku 2022/2023 Grupa skutecznie zarządzała posiadanymi zasobami finansowymi i przez cały rok posiadała
zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań.
30. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji
kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem
możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności
Grupa zamierza finansować przedsięwzięcia inwestycyjne środkami własnymi i kapitałem obcym. W ocenie Zarządu
aktualnie nie występują zagrożenia, mogące negatywnie wpłynąć na realizację zamierzeń inwestycyjnych w przyszłości.
31. Ocenę czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności
za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych
zdarzeń na osiągnięty wynik
Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki nie zidentyfikował okoliczności które wpływają
na obecną sytuację Spółki oraz mogą znacząco wpłynąć na kontynuowanie działalności przez Spółkę i jej przyszłe wyniki
32. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego
grupą kapitałową
W roku obrotowym 2022/2023 nie zaszły zmiany w zasadach zarządzania Grupą.
33. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi,
przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z
zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub
zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie
Zarząd Emitenta zatrudniony jest na podstawie umowy typu „Kontrakt Menadżerski, który między innymi określa Zakaz
Konkurencji, zgodnie z którym Prezes Zarządu zobowiązuje się, że w okresie 12 miesięcy od dnia rozwiązania umowy nie
będzie prowadzić działalności konkurencyjnej zdefiniowanej w umowie. Z tytułu przestrzegania Zakazu Konkurencji po
rozwiązaniu umowy, Spółka zobowiązuje się wypłacać Prezesowi Zarządu odszkodowanie w wysokości miesięcznego
wynagrodzenia brutto za każdy miesiąc trwania zakazu konkurencji po rozwiązaniu umowy.
W przypadku rozwiązania umowy, Prezesowi Zarządu przysługuje dodatkowe świadczenie po zakończeniu okresu
wypowiedzenia w wysokości 24-miesięcznego wynagrodzenia brutto.
34. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów
motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Spółki, w tym programów
opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach
subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie),
wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób
zarządzających i nadzorujących, bez względu na to, czy odpowiednio były one
zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku
Wynagrodzenia członków Zarządu za ostatni pełny rok obrotowy 2022/2023 (w zł)
Imię i nazwisko
Wynagrodzenie
z tytułu
kontraktu
menadżerskiego
Zmienne
składniki
wynagrodzenia
Dodatkowe
świadczenia
Przemysław Skrzydlak*
1 837 752,00
265 525,50
95 413,46
*Pan Przemysław Skrzydlak Prezes Zarządu IZOBLOK SA jest uczestnikiem w Programie Motywacyjnym zorganizowanym przez BEWI
ASA skierowanym dla członków Zarządu BEWI ASA oraz kluczowych menedżerów spółek zależnych Grupy BEWI. Zgodnie z warunkami
określonymi w regulaminie Programu Motywacyjnego pan Przemysław Skrzydlak jest uprawniony do otrzymania opcji na zakup akcji BEWI
ASA.
Wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej za ostatni pełny rok obrotowy 2022/2023 (w zł)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
38
Imię i nazwisko
Z tytułu pełnienia
funkcji w
organach Spółki
Dodatkowe
świadczenia
Rafał Olesiński
160 000,00
2 400,00
Bartłomiej Medaj
60 000,00
900,00
Marcin Chruszczyński
100 000,00
1 500,00
Marie Danielsson
0,00
0,00
Jonas Siljeskär
0,00
0,00
Jakub Menc
60 000,00
855,00
Christian Bekken
0,00
0,00
Wynagrodzenia Prokurentów za ostatni pełny rok obrotowy 2022/2023 (w zł)
Imię i nazwisko
Z tytułu pełnienia
funkcji w
organach Spółki
Dodatkowe
świadczenia
Jarosław Sygidus
684 833,49
21 258,51
35. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o
podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych
członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w
związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii
organu.
Nie dotyczy
36. W przypadku spółek kapitałowych - określenie łącznej liczby i wartości nominalnej
wszystkich akcji (udziałów) emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach
powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących emitenta (dla każdej osoby oddzielnie)
Na dzień 31 grudnia 2023 r. kapitał Spółki wynosił 12.670.000 zł i dzielił się na 1.267.000 akcji o wartości nominalnej 10,0
zł każda.
Na dzień bilansowy oraz publikacji raportu spośród członków organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych
akcje Spółki posiadają:
Rafał Olesiński pełniący funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki posiada 1.755 akcji zwykłych na okaziciela
Spółki o wartości nominalnej 17.550 zł, stanowiących 0,139% udziału w kapitale zakładowym Spółki, dających prawo do
1.755 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki – procentowy udział w ogólnej liczbie głosów w Spółce tych
akcji wynosi 0,104%.
Imię i nazwisko
Stan na 30.04.2022 r.
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na 31.12.2023 r.
Rafał Olesiński
1.755
-
-
1.755
Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej oraz osoby zarządzające wyższego szczebla Spółki nie posiadają akcji Spółki.
Ponadto Prezes Zarządu Spółki, Członkowie Rady nadzorczej oraz osoby zarządzające wyższego szczebla nie posiadają
opcji na akcje Spółki.
37. Informacje o znanych emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu
bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy
Zarządowi Jednostki dominującej nie są znane żadne ustalenia, których realizacja w przyszłości może spowodować
zmiany w sposobie kontroli Emitenta.
38. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Grupa nie prowadzi programu akcji pracowniczych
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
39
39. Informacje o umowie z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych
39.1. data zawarcia przez emitenta umowy z firmą audytorską o dokonanie badania lub
przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego
oraz okresu, na jaki została zawarta ta umowa
Badanie sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2021/2022 zostało przeprowadzone na podstawie umowy z dnia
30.11.2020 r. zawartej z firmą PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o. zarejestrowaną w Sądzie Rejonowym
w Krakowie pod numerem KRS 0000125073.
Umowa została podpisana na czas wykonania prac związanych z przeprowadzeniem badania sprawozdań finansowych
za okres: od 1 maja 2020 do 30 kwietnia 2021 r., od 1 maja 2021 r. do 30 kwietnia 2022 r., od 1 maja 2022 do 30 kwietnia
2023 r. W dniu 26.01.2023 podpisany został aneks nr 3 do umowy 30.11.2020 r. z firmą PRO AUDIT, gdzie wskazano, że
rok obrotowy 2022/2023 Spółki IZOBLOK S.A. będzie obejmował okres od 01 maja 2022 do 31 grudnia 2023.
Przegląd półrocznego sprawozdania finansowego Grupy odbył się na podstawie umowy z dnia 30.11.2020 r. zawartej z
firmą PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o.
39.2. czy emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej, a jeżeli tak, to w jakim okresie
i jaki był zakres tych usług
Emitent korzystał w latach 2022 – 2023 z usług firmy audytorskiej PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o.
Następujące usługi zostały wykonane przez firmę audytorską na rzecz Grupy:
▪ w okresie roku obrotowego 2022/2023 – przegląd półrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego, badanie rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
▪ potwierdzenia spełnienia warunków zawartych umów kredytowych na podstawie analizy informacji finansowych
pochodzących ze zbadanych przez firmę audytorską sprawozdań finansowych
▪ oceny sprawozdania o wynagrodzeniach IZOBLOK S.A. za okres od 1.05.2021 do 30.04.2022 w zakresie
kompletności zamieszczonych w nim informacji wymaganych na podstawie ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o
ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz
o spółkach publicznych (t.j. Dz.U. z 2020 roku poz. 2080 z późniejszymi zmianami)
39.3. organ który dokonał wyboru firmy audytorskiej
W dniu 25.11.2020 r. Rada Nadzorcza IZOBLOK S.A. z siedzibą w Chorzowie w oparciu o rekomendację Komitetu Audytu
IZOBLOK S.A. dotyczącą wyboru firmy audytorskiej wybrała PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o. z
siedzibą w Krakowie do przeprowadzenia badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
39.4. wynagrodzenia firmy audytorskiej wypłaconego lub należnego za rok obrotowy i
poprzedni rok obrotowy, odrębnie za badanie rocznego sprawozdania finansowego, inne
usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania finansowego, usługi doradztwa
podatkowego i pozostałe usługi
Tabela: Wynagrodzenie dla firmy audytorskiej wykazano w kwotach netto bez podatku VAT (w tys. zł).
okres zakończony
31.12.2023
okres zakończony
30.04.2022
1) Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego, w tym:
85,0
50,0
- jednostkowego
51,0
33,0
- skonsolidowanego
34,0
17,0
2) Inne usługi poświadczające, w tym:
42,0
26,0
- przegląd półrocznego sprawozdania jednostkowego
24,0
16,0
- przegląd półrocznego sprawozdania skonsolidowanego
18,0
10,0
- inne
0,0
0,0
3) Usługi doradztwa podatkowego
0,0
0,0
4) Pozostałe usługi
29,0
13,1
Wynagrodzenie biegłego rewidenta, razem
156,0
89,1
40. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
Zgodnie z otrzymaną przez Spółkę w dniu 26 sierpnia 2022 r. informacją z Sądu Okręgowego w Katowicach XIII Wydział
Gospodarczy, akcjonariusz Spółki Góralska Park sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie złożył pozew przeciwko Spółce o
stwierdzenie nieważności lub ewentualnie uchylenie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 1
sierpnia 2022 r. w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję akcji zwykłych na okaziciela serii E
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
40
oraz akcji zwykłych imiennych serii F w trybie subskrypcji prywatnej, z wyłączeniem prawa poboru przysługującego
dotychczasowym akcjonariuszom w całości oraz w sprawie dematerializacji akcji serii E oraz akcji serii F, oraz ubiegania się
o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu na rynku regulowanym akcji serii E, a także w sprawie zmiany Statutu Spółki i
upoważnienia dla Rady Nadzorczej do przyjęcia tekstu jednolitego Statutu.
Jednocześnie ww. pozew zawiera wniosek o udzielenie zabezpieczenia poprzez wstrzymanie wykonalności ww. uchwały nr
3 na czas trwania postępowania.
Dnia 30 sierpnia 2022 r. Spółka otrzymała odpis postanowienia Sądu Okręgowego w Katowicach, XIII Wydział Gospodarczy,
z dnia 24 sierpnia 2022 r. o udzieleniu zabezpieczenia roszczenia o stwierdzenie nieważności lub uchylenie uchwały nr 3
Walnego Zgromadzenia z dnia 1 sierpnia 2022 r., poprzez wstrzymanie wykonalności ww. uchwały, na czas trwania
postępowania w sprawie o stwierdzenie nieważności, ewentualnie uchylenie uchwały nr 3. Skutkiem wydania postanowienia
jest wstrzymanie wykonalności ww. uchwały. W dniu 13 marca 2024 roku Sąd Okręgowy w Katowicach, XIII Wydział
Gospodarczy wydał postanowienie w przedmiocie umorzenia postępowania w sprawie powództwa akcjonariusza Góralska
Park sp. z o.o. o stwierdzenie nieważności lub ewentualnie uchylenie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Spółki z dnia 1 sierpnia 2022 r. wyżej wymienionego powództwa Góralska Park sp. z o.o.. Więcej w raporcie bieżącym nr
06/2024 z dnia 22 marca 2024 r.
41. Zdarzenia po dacie bilansu
W dniu 7 marca 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki wyraziła zgodę na zawarcie przez Emitenta i spółkę zależną Emitenta
– tj. spółkę IZOBLOK GmbH z siedzibą w Ohrdruf ze spółkami KMC Legnicka sp. z o.o., KMC Narutowicza sp. z o.o., KMC
Kluczborska sp. z o.o. oraz KMC Ohrdruf GmbH umów sprzedaży wszystkich nieruchomości należących do Spółki i spółki
zależnej a następnie umów najmu sprzedanych nieruchomości.
KMC Legnicka sp. z o.o., KMC Narutowicza sp. z o.o., KMC Kluczborska sp. z o.o. oraz KMC Ohrdruf GmbH są jednostkami
zależnymi od spółki KMC Properties ASA z siedzibą w Trondheim (Norwegia), będącej podmiotem powiązanym Emitenta.
Więcej w raporcie bieżącym nr 03/2024 z dnia 7 marca 2024 roku.
W dniu 18 marca 2024 roku Spółka zawarła ze spółką KMC Kluczborska sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, warunkowej i
warunkowej przedwstępnej umowy sprzedaży nieruchomości położonej w Chorzowie przy ul. Kluczborskiej 11 za łączną
cenę netto (nieobejmującą kwoty podatku od towarów i usług) 5 331 269,00 euro. Umowa została zawarta pod warunkiem,
że Miasto Chorzów w terminie jednego miesiąca od dnia zawiadomienia go o zawarciu warunkowej umowy sprzedaży nie
wykona prawa pierwokupu zgodnie z art. 109 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 o gospodarce nieruchomościami;
Przedwstępna umowa sprzedaży została zawarta z zastrzeżeniem następujących warunków zawieszających: zawarcia
przez Emitenta, jako najemcę, oraz KMC Kluczborska sp. z o.o., jako wynajmującego, umowy najmu nieruchomości,
wystawienia przez bank należycie i ważnie podpisanego pisma dotyczącego spłaty zadłużenia przez Emitenta,
obejmującego zgodę na zwolnienie od hipotek nieruchomości oraz niewykonania przez Miasto Chorzów prawa pierwokupu.
W dniu 18 marca 2024 roku spółka zależna Emitenta – IZOBLOK GmbH z siedzibą w Ohrdruf, Niemcy zawarła ze spółką
KMC Ohrdruf GmbH, Niemcy umowy:
- sprzedaży nieruchomości położonej w Ohrdruf, Niemcy, za łączną cenę netto (nieobejmującą kwoty VAT) 13 361 269,00
euro. Umowa została zawarta z zastrzeżeniem dokonania wpisu przejścia własności w księdze wieczystej, a ponadto pod
warunkiem dostarczenia niezbędnych zezwoleń i zaświadczeń (w tym oświadczeń o niewykonaniu lub nieprzysługiwaniu
ewentualnych praw pierwokupu), wykreślenia określonych obciążeń z księgi wieczystej prowadzonej dla nieruchomości oraz
złożenia przez strony określonych oświadczeń i przedłożenia określonych dokumentów, wskazanych w ww. umowie;
- umowy najmu ww. nieruchomości na okres 17 lat (z prawem dwukrotnego żądania przez IZOBLOK GmbH przedłużenia
okresu najmu każdorazowo o 5 lat) w zamian za czynsz netto w wysokości 1 169 111,00 euro rocznie (kwota nieobejmująca
VAT). Umowa została zawarta pod warunkiem skutecznego nabycia przez KMC Ohrdruf GmbH nieruchomości stanowiącej
przedmiot najmu.
Więcej w raporcie bieżącym nr 04/2024 z dnia 19 marca 2024 roku.
W dniu 13 marca 2024 roku Sąd Okręgowy w Katowicach, XIII Wydział Gospodarczy wydał postanowienie w przedmiocie
umorzenia postępowania w sprawie powództwa akcjonariusza Góralska Park sp. z o.o. o stwierdzenie nieważności lub
ewentualnie uchylenie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 1 sierpnia 2022 r. wyżej
wymienionego powództwa Góralska Park sp. z o.o..
Więcej w raporcie bieżącym nr 06/2024 z dnia 22 marca 2024 r.
W dniu 26 marca 2024 roku Spółka zawarła umowy:
- ze spółką KMC Narutowicza sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, warunkową przedwstępną umowę sprzedaży
nieruchomości położonej w Chorzowie przy ul. Narutowicza 15 za łączną cenę netto (nieobejmującą kwoty podatku od
towarów i usług) wynoszącą 4 312 194,00 euro. Umowa została zawarta z zastrzeżeniem następujących warunków
zawieszających: zawarcie przez Emitenta, jako najemcę, oraz KMC Narutowicza sp. z o.o., jako wynajmującego, umowy
najmu ww. nieruchomości; wystawienie przez bank należycie i ważnie podpisanego pisma dotyczącego spłaty zadłużenia
przez Emitenta obejmującego zgodę na zwolnienie od hipotek nieruchomości oraz wystawienie przez bank należycie i
ważnie podpisanego pisma obejmującego zgodę na wykreślenie hipotek obciążających nieruchomość.
- ze spółką KMC Legnicka sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, jako kupującym, warunkowej przedwstępnej umowy sprzedaży
nieruchomości położonej w Chorzowie przy ul. Legnickiej 15 za łączną cenę netto (nieobejmującą kwoty podatku od towarów
i usług) wynoszącą 3 221 680,00 euro. Umowa została zawarta z zastrzeżeniem następujących warunków zawieszających:
uzyskanie przez strony umowy interpretacji podatkowych o treści określonej w umowie (w tym tzw. milczących interpretacji
podatkowych), wydanych przez właściwe organy podatkowe; zawarcie przez Emitenta, jako najemcę, oraz KMC Legnicka
sp. z o.o., jako wynajmującego, umowy najmu ww. nieruchomości oraz wystawienie przez bank należycie i ważnie
podpisanego pisma dotyczącego spłaty zadłużenia przez Emitenta obejmującego zgodę na zwolnienie od hipotek
nieruchomości.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej IZOBLOK za rok 2022/2023 r
41
Więcej w raporcie bieżącym nr 07/2024 z dnia 26 marca 2024 roku.
W dniu 27 marca 2024 roku spółka zależna Emitenta – tj. spółkę IZOBLOK GmbH z siedzibą w Ohrdruf poinformowała o
otrzymaniu w dniu 27 marca 2024 r. zapłaty ceny w kwocie netto (nieobejmującej VAT) 13 361 269,00 euro – w wykonaniu
umowy sprzedaży nieruchomości położonej w Ohrdruf, Niemcy, przy Herrenhöfer Landstr. 6. Własność nieruchomości
przechodzi na nabywcę z chwilą wpisu w księdze wieczystej prowadzonej dla nieruchomości. Więcej w raporcie bieżącym
nr 08/2024 z dnia 27 marca 2024 roku.
42. Oświadczenia Zarządu
42.1. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego
sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy IZOBLOK za
rok finansowy zakończony 31 grudnia 2023 r.
Zarząd Jednostki dominującej oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy
IZOBLOK za okres roku finansowego zakończonego w dniu 31 grudnia 2023 r. i dane porównywalne sporządzone zostały
zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości.
Zarząd oświadcza także, iż zaprezentowane dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową
i finansową Grupy oraz jej wynik finansowy.
Sprawozdanie z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych
zagrożeń i ryzyka.
30.04.2024 ………………………………
Przemysław Skrzydlak – Prezes Zarządu
42.2. Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru firmy audytorskiej badającej skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy IZOBLOK za okres roku finansowego zakończonego 31
grudnia 2023 roku.
Zarząd Jednostki dominującej, na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej IZOBLOK S.A. , informuje, że firma audytorska
badająca roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy IZOBLOK za okres roku finansowego zakończonego 31
grudnia 2023 r., PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o. zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Krakowie
pod numerem KRS 0000125073, wpisana na listę firm audytorskich prowadzonej przez Polską Agencję Nadzoru
Audytowego pod numerem 2696, została wybrana zgodnie z przepisami prawa.
Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i
niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami,
standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
W Grupie są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta
oraz obowiązkowymi okresami karencji.
Grupa posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez
firmę audytorską, pomiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem,
w tym usług zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
30.04.2024.………………………………
Przemysław Skrzydlak – Prezes Zarządu